Når du når en alder af 59,5, kan du hæve penge fra din 401(k) straffrit. Hvis du udnytter det på forhånd, kan du blive udsat for en bødeskat på 10 % på tilbagetrækningen ud over den indkomstskat, du skylder på enhver form for tilbagetrækning fra en traditionel 401(k). Men i nogle tilfælde kan din plan give dig mulighed for at tage en bødefri tidlig tilbagetrækning. Vi dækker 401(k) reglerne for tidlig tilbagetrækning og alternativer til at dykke ned i din pensionsopsparing. Vi kan også hjælpe dig med at finde en finansiel rådgiver, som kan guide dig gennem dine muligheder baseret på dine individuelle behov.

401(k) Regler for tidlig tilbagetrækning

Din arbejdsgiver kan tillade dig at tage penge ud af din 401(k) plan, før du fylder 59,5, hvis du har brug for at fjerne en betydelig økonomisk byrde. Din plansponsor afgør dog, om den tillader tilbagetrækninger af vanskeligheder. Det bestemmer også, hvad der kvalificeres som sådan.

Din planbeskrivelse eller plandokument bør skitsere disse punkter klart. Du kan også tjekke med din fordelsafdeling. Ingen lov kræver dog, at virksomheder overhovedet tillader 401(k) tidlige tilbagetrækninger. Og hvis du foretager en hævning uden godkendelse fra din virksomhed, kan du risikere at få en stor skat på 10 % ved hævningen.

Men uanset din alder, er enhver udbetaling, du foretager fra en traditionel 401(k), underlagt indkomstskat efter din egen sats. Kongressen indførte straffen for at forhindre folk i at dyppe ned i deres pensionsopsparing tidligt.

Og selvom du stadig ville tåle en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning, kan nogle planer tillade tilbagetrækninger, hvis du har brug for at dække følgende gæld:

• Primære boligudgifter
• Udgifter til kvalificeret videregående uddannelse
• Betalinger, der er nødvendige for at forhindre udsættelse eller tvangsauktion
• Begravelsesomkostninger
• Specifikke udgifter forbundet med reparation af primær bolig

Ikke desto mindre tillader nogle 401(k)-planer bødefrie tilbagetrækninger under følgende omstændigheder:

• Du pådrager dig ikke-refunderede lægeudgifter, der overstiger 10 % af din justerede bruttoindkomst (AGI)
• Du bliver totalt og permanent deaktiveret
• Loven kræver, at du foretager betalinger til en fraskilt ægtefælle, barn eller forsørgerpligt
• Hvis kontoejeren dør, kan modtagere generelt tage bødefrie hævninger

Under alle omstændigheder bør det at bruge din 401(k) være din sidste udvej. Du har andre muligheder for at dække uventede omkostninger. Disse kan være mere egnede. Vi dækker et par stykker nedenfor.

Optag et 401(k)-lån

Nogle virksomheder tillader deltagere at tage lån mod deres 401(k)s. I dette tilfælde låner du i det væsentlige penge af dig selv. Så du skal betale lånet plus renter tilbage til din egen plan.

Det meste du kan låne mod din 401(k) er det mindste af $50.000 eller halvdelen af ​​din optjente kontosaldo. Renten er normalt kun et par point højere end den primære rente. Og du har normalt fem år til at betale det tilbage. I nogle tilfælde kan løbetiden strække sig helt op til 15 år, hvis du bruger 401(k)-lånet til at dække en udbetaling på din hovedbolig.

Så hvordan kan det være mere fordelagtigt at låne penge fra din egen 401(k)-plan end at tage en tidlig hævning? Vi lister nogle få fordele nedenfor:

• Lånebeløbet beskattes ikke
• Du betaler hovedstolen plus renter tilbage til din egen plan og ikke din virksomhed
• Du behøver ikke at gennemgå en kreditkontrol for at få en
• Lånet bliver ikke registreret på din kreditrapport

Ikke desto mindre kan du løbe ind i nogle faldgruber, når du sikrer dig et 401(k) lån. For det første falder varighedsgrænserne drastisk, hvis du forlader dit job af en eller anden grund. I de fleste tilfælde skal du betale det tilbage inden for 60 eller 90 dage eller stå over for strenge IRS-bøder. For at låne penge fra din 401(k), skal du stadig arbejde for det firma, der administrerer det.

Roth IRA Hardship-udbetalinger

Hvis det er din sidste udvej at henvende sig til din pensionsopsparing, og du har en Roth IRA, er det den konto, du måske vil overveje at bruge først. De bidrag, du indbetaler på disse konti, beskattes, før de går ind. Så IRS kan ikke beskatte dine bidrag to gange.

Du kan til enhver tid trække dine bidrag fra en Roth IRA tilbage uden straf. Så hvis dine Roth IRA-bidrag har været store nok til at dække din økonomiske byrde, kan det være fornuftigt at trække disse først. Igen, ikke den bedste økonomiske beslutning. Men som en sidste udvej ville du i det mindste undgå skatter og bøder.

Det er dog vigtigt at huske på, at vi taler om bidrag her.

Det er de penge, du sætter ind på disse konti via automatisk løntræk eller en bankoverførsel, du har iværksat. Dette er adskilt fra den indtjening, dine bidrag giver fra investeringsfonde, renter, udbytter eller enhver anden kilde.

IRS tillader dig ikke at hæve investeringsindtjening på dine bidrag skattefrit, medmindre du opfylder to krav. For det første skal du være mindst 59,5 år gammel. For det andet skal din konto have været åben i mindst fem år. Du skal opfylde begge betingelser, før du kan foretage skattefrie kvalificerede hævninger fra en Roth IRA.

Du kan dog være berettiget til en bødefri tilbagetrækning, hvis du bruger den til at dække visse besværlige udgifter eller gennemgår visse situationer. Indtjeningsdelene af disse udlodninger vil stadig blive udsat for indkomstskat til din sats. Men du ville undgå straffen på 10 % for tidlig tilbagetrækning. Vi beskriver et par stykker nedenfor:

Lægeudgifter :Du kan tage en bødefri tidlig hævning for at dække ikke-refunderede lægeudgifter, der overstiger mere end 10 % af din justerede bruttoindkomst (AGI). Satsen er 7,5 %, hvis du eller din ægtefælle er født før 2. januar 1952.

Uddannelse :Du kan hæve penge fra din Roth IRA gratis for at betale for kvalificerede videregående uddannelsesudgifter. Dette inkluderer typisk undervisning samt bøger og forsyninger, der kræves for at fuldføre tilmeldingen. Den studerende, der nyder godt af fordelingen, skal desuden være indskrevet på en uddannelse på mindst halv tid. IRS sætter dog grænser for uddannelsesudgifter på publikation 970.

Køb dit første hjem :Hvis du ikke har ejet en bolig i de seneste to år, betragter IRS dig som førstegangskøber af bolig. Du kan hæve op til $10.000 fra din Roth IRA-indtjening gratis for at dække udbetalingen eller lukkeomkostningerne forbundet med at købe et hjem. Du skal dog betale disse inden for 120 dage efter modtagelse af udlodningen.

Militær :Du kan tage en bødefri Roth IRA-tilbagetrækning, hvis du er en kvalificeret militærreservist kaldet til aktiv tjeneste. Sørg for at søge en finansiel rådgiver eller skatteekspert for at få fuldstændige detaljer.

Handicap :Hvis du bliver permanent invalideret, kan du tage en bødefri Roth IRA-udbetaling. Du skal dog bevise dit handicap.

Død :Hvis kontoejeren dør, kan modtageren generelt foretage bødefrie hævninger fra deres nedarvede Roth IRA.

Det er også vigtigt at bemærke, at selvom du kan trække dine egne bidrag fra en Roth IRA til enhver tid, er dette ikke tilfældet med en Roth 401(k).

IRA Hardship-tilbagetrækning

Virksomheder, der administrerer 401(k)-planer, gennemgår strenge regeringsbestemmelser. Dette er en af ​​grundene til, at det ofte er svært for medarbejderne at udnytte deres planer, før de når 59,5 år, uanset omstændighederne.

IRS tillader dog generelt lidt lettere adgang til opsparing i en traditionel IRA eller en Roth IRA. Du kan foretage bødefri tidlige udbetalinger fra din IRA under de samme bestemmelser beskrevet ovenfor, da de vedrører Roth IRA'er.

Du vil dog stadig blive udsat for indkomstskat på disse IRA-tilbagetrækninger. Men de er generelt nemmere at få straffri, end de ville være fra en 401(k). For eksempel giver IRS dig mulighed for at tage bødefrie hævninger fra din IRA for at dække udgifter til videregående uddannelse. Men hvis din 401(k)-plan giver dig mulighed for at foretage en tidlig tilbagetrækning for at dække de samme udgifter, vil du sandsynligvis blive ramt af en bøde på 10 %.

Du kan også overføre dine 401(k)-midler til en ny IRA, hvis du ikke har sidstnævnte. Dette kan dog være et risikabelt træk. Du skal følge nogle strenge regler, når du deltager i denne proces for at undgå yderligere sanktioner. Så det er bedst at søge hjælp fra en finansiel rådgiver, hvis du vælger at gå denne vej.

Series of Substantally Equal Payments (SEPP)

En særlig sektion i skatteloven giver dig mulighed for at tage bødefri hævninger fra din 401(k), før du fylder 59,5. Regel 72(t) tillader dig at tage fem i det væsentlige lige periodiske betalinger (SEPP). Mængden af ​​hver vil være baseret på din forventede levetid som fastsat af IRS og beregnet via en af ​​organisationens godkendte metoder.

Du skal tage disse i løbet af fem år eller indtil du fylder 59,5 år, alt efter hvad der er længst. Husk, at du ikke kan tage mere eller mindre end det beregnede beløb baseret på en af ​​de IRS-godkendte metoder. Og du skal fortsætte med at tage dem baseret på tidsrammen beskrevet ovenfor. Det følgende forklarer kort disse IRS-godkendte metoder.

Amortisering :Størrelsen af ​​din faste årlige betaling er baseret på amortiseringen af ​​din kontosaldo i løbet af en enkelt eller fælles forventet levetid som angivet i IRS-tabellerne.

Minimumsdistribution :Din kontosaldo bliver divideret med en faktor fra IRS enkeltstående eller fælles levetidstabeller. Så beløbene varierer i løbet af din betalingsstrøm.

The Takeaway

Når du når en alder af 59,5, behøver du ikke bekymre dig om tilbagetrækningsstraffe. Men på grund af føderale regler etablerer plansponsorer normalt strenge begrænsninger omkring 401(k) tilbagetrækninger. Hvis din plan tillader tilbagetrækninger af vanskeligheder, skylder du sandsynligvis en 10% skattebod. Men din plan kan give afkald på straffen i nogle tilfælde. Så det er vigtigt at tjekke ind med din fordelsafdeling direkte. Du kan også have andre muligheder, der viser sig mere gavnlige. Disse omfatter 401(k)-lån eller hævninger fra IRA'er og Roth IRA'er. IRS tilbyder lidt mere slingreplads, når det kommer til at sikre straffrie hævninger fra disse konti. En finansiel rådgiver kan også hjælpe dig med at guide dig gennem muligheder, der opfylder dine specifikke behov og økonomiske situation.

Tips til nedbetaling af gæld

• Du kan muligvis sikre dig et personligt lån til at dække en uventet betaling i stedet for at bruge din 401(k). Vi udviklede en personlig låneberegner til at hjælpe dig med at finde ud af betalingsmetoder.
• Som du kan se, kan du løbe ind i nogle alvorlige skattemæssige hits, selvom det lykkes dig at trække dig tilbage fra din 401(k) eller en hvilken som helst anden pensionsordning for den sags skyld. En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at finde alternativer, der passer bedst til din personlige situation. Vi kan hjælpe dig med at finde en med vores SmartAsset finansiel rådgiver matchningsværktøj. Du svarer på nogle simple spørgsmål om dine behov, og det forbinder dig med op til tre rådgivere i dit område. Du kan endda gennemgå deres profiler, før du arbejder med en.

Fotokredit:©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/Jygallery, ©iStock.com/CreativaImages