Hvis du starter et nyt job, er der en god chance for, at du får mulighed for at tilmelde dig en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning, og det vil sandsynligvis være en af to typer planer:en 403(b) eller en 401(k). Begge er bidragsbaserede ordninger. Medarbejdere, der deltager i planerne, vælger, hvor meget de vil sætte ind på deres konto hver måned, og udbetalingen ved pensionering bestemmes ud fra, hvor meget de sparer i løbet af deres karriere. Denne artikel vil tage et kig på begge planer og sammenligne 403(b) vs. 401(k).
Selvom 401(k)-planer og 403(b)-planer ligner hinanden på mange måder, er der et par vigtige forskelle, du bør vide, hvis du er ved at starte et nyt job, hvor en af disse planer tilbydes, især hvis du være at bidrage til den ene type plan efter at have deltaget i den anden i en tidligere virksomhed.
Lad os starte med at tage et kig på lighederne mellem en 401(k)-plan og en 403(b)-plan. Virksomheder sponsorerer begge typer pensionsordninger. Medarbejdere tilslutter sig ordningen, hvis de ønsker at spare op til pension, og virksomheden kan også tilbyde at matche medarbejderbidrag op til en vis grænse. Pengene investeres derefter i investeringsinstrumenter såsom investeringsforeninger. Slutmålet er, at markedet (forhåbentlig) vokser støt gennem hele din karriere, og du har gemt et ryddeligt redeæg til, når du går på pension.
Medarbejdere bidrager før skat i både 401(k)-planer og 403(b)-planer. Når en medarbejder i sidste ende går på pension, betaler de indkomstskat af pengene, efterhånden som de trækkes ud af ordningen. Dette har et par implikationer:For det første betyder det, at du ved at bidrage til en af disse pensionsordninger sænker din skattepligtige indkomst nu. For det andet, hvis du forventer at være i et lavere skatteniveau, når du går på pension, vil det betyde, at skattetrykket for de penge, du investerer, er mindre, end det ville have været, hvis du havde betalt skat, da du tjente dem.
De samme regler for maksimale bidrag gælder for begge typer ordninger. Det maksimale beløb, du kan bidrage til enten en 401(k) eller en 403(b) i 2018 er $18.500. Dette er kumulativt, så hvis du skifter job midt på året, kan du bidrage med i alt $18.500 til alle bidragsdefinerede planer, du har adgang til i et givet år. Bidragsgrænsen for begge ordninger stiger med 6.000 USD for medarbejdere over 50 i begge ordninger.
Begge plantyper giver også mulighed for tidlige tilbagetrækninger, men ikke uden straf. Gebyrer og bøder pålægges dem, der ønsker at tage penge ud af begge slags pensionsordninger før 59 1/2 alderen (eller i nogle tilfælde 55 år).
Der er nogle bemærkelsesværdige forskelle mellem en 403(b) vs. en 401(k). Det vigtigste er de typer virksomheder, der tilbyder de to planer. For-profit virksomheder tilbyder 401(k) planer. De fleste mennesker arbejder i for-profit virksomheder, hvilket betyder, at størstedelen af pensionsordning deltagere bruger en 401 (k.) ikke-for-profit og offentlige institutioner, i mellemtiden, bruger 403 (b) planer. Hvis du arbejder i en velgørende organisation eller i en statslig enhed som en skole eller en kommunal afdeling, har du muligvis mulighed for at investere gennem en 403(b.)
Employee Retirement Income Security Act af 1974 (ERISA) regulerer alle 401(k)-planer. Nogle 403(b)-planer er underlagt den samme lov, men ikke alle. I det væsentlige, hvis du arbejder i en privat non-profit virksomhed som en velgørende organisation eller tænketank, er din plan underlagt ERISA. Hvis du arbejder i et offentligt job som et skolesystem eller et offentligt universitet, er din plan dog ikke underlagt ERISA-reglerne. ERISA beskytter plandeltagere og garanterer visse rettigheder. Sørg for at vide, om din plan er underlagt loven eller ej.
Deltagere, der har været ansat i en non-profit-enhed i mere end 15 år, kan finde en anden forskel mellem de to plantyper, der spiller til deres fordel, især hvis de var forsømt i planlægningen af pensionering tidligt i deres karriere. Medarbejdere, der har været i virksomheden i mere end 15 år, kan yde ekstra bidrag ud over 403(b)-bidragsgrænsen. En advarsel:dette er kun relevant for nogle 403(b)-planer. Den virksomhed eller kommune, der sponsorerer planen, skal vælge at tilbyde den som funktion.
Generelt har du ikke et valg mellem en 401(k) og en 403(b.) Den type virksomhed, du arbejder hos, bestemmer, hvilken type plan du har adgang til. Uanset hvad du bruger, vil du dog få den samme grundlæggende oplevelse. Du vælger, hvor mange penge du vil bidrage med fra hver lønseddel. Pengene går ind på din konto før skat, og du betaler skat, når du hæver dem på pension. Der er en grænse for, hvor mange penge du kan bidrage med med en 401(k) og en 403(b), og din arbejdsgiver kan matche en procentdel af dine bidrag. Forskellene mellem de to typer planer påvirker dig måske ikke engang meget, medmindre du er en ældre arbejdstager.
Opsparing til pension er vigtigt, uanset hvilken plan du også har adgang til, så du skal ikke bekymre dig så meget om, hvilken type plan du også har adgang til – fokuser i stedet på at få mest muligt ud af dine penge som forberedelse til dit liv efter arbejde.
Fotokredit:©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Goldfinch4ever, ©iStock.com/designer491