Selvstyrende 401(k)-ordninger lader opsparere beslutte, hvordan de skal investere deres pensionsbidrag før skat. I stedet for at være begrænset til de forhåndsgodkendte midler, der typisk tilbydes af traditionelle 401(k)-planer, giver selvstyrende 401(k)-planer dig mulighed for at vælge præcis, hvor du vil investere dine penge.
For mange amerikanere er 401(k) deres vigtigste – hvis ikke deres eneste – pensionskonto. I betragtning af den vigtige rolle, 401(k) spiller i amerikanernes pensionsordninger, er det naturligt at ønske en høj grad af kontrol over, hvordan ens 401(k) klarer sig. Her er en komplet oversigt over selvstyrende 401(k)s, så du kan beslutte, om det er den rigtige mulighed for din pensionsopsparing.
En selvstyret 401(k) giver dig mulighed for at investere, som du finder passende. Du kan vælge dine egne investeringsforeninger, aktier og obligationer i stedet for at holde dig til de præfabrikerede midler, der typisk er forbundet med en 401(k). Du kan endda investere i mere ukonventionelle aktiver som fast ejendom og råvarer, hvis din arbejdsgiver tillader det. De typer af investeringer, du kan vælge, omfatter:
Mens selvstyrende 401(k)-planer tilbyder en meget bredere vifte af valgmuligheder og større fleksibilitet, er der nogle begrænsninger for, hvad du kan investere i. For eksempel kan du ikke have samleobjekter som kunst eller antikviteter eller forsikring i ét . Der er også visse forbudte transaktioner, som vi beskriver mere detaljeret nedenfor.
Selvstyrende 401(k)-planer har mange af de samme fordele som traditionelle 401(k)-planer. De tilbyder den samme fordel ved besparelser før skat gennem automatiske lønfradrag. Begge typer 401(k)-planer er underlagt de samme bidragsgrænser, tilbagetrækningsregler og rollover-regler, så de er også lige på disse måder.
Derudover er der nogle fordele ved at vælge en selvstyret 401(k) frem for en traditionel 401(k). Først og fremmest er niveauet af kontrol, som en selvstyret 401(k) tilbyder. I stedet for at være begrænset til de investeringer, som din planadministrator vælger, har du magten til at bestemme, hvor du vil investere. Dette bringer os til den anden fordel ved selvstyrende 401(k)-planer:antallet af investeringsvalg, du kan vælge imellem. Traditionelle 401(k)-planer begrænser dig typisk til foruddefinerede midler. Selvstyrende 401(k)s giver dig på den anden side mulighed for at investere i alt fra aktier og obligationer til fast ejendom og skattepant.
På den anden side kan du betale mere i gebyrer med en selvstyret 401(k) på grund af de investeringstyper, du kan vælge. Selvom de nøjagtige omkostninger ved planen afhænger af din planadministrator og hvilke investeringsvalg du foretager, er det sandsynligt, at du vil foretage hyppigere handler, hvis du investerer i aktier i stedet for i investeringsforeninger og indeksfonde, der foretrækkes af traditionelle 401(k)-planer. . Hyppige handelsgebyrer kan tære på dit samlede afkast.
Det kræver en masse ekspertise at få en selvstyret 401(k) til at fungere godt. Selv professionelle fondsforvaltere underperformer konsekvent indeksfonde, som blot har til formål at efterligne det samlede markeds præstationer. Og selvom du har betydelig investeringsekspertise, har du så tiden til at styre dine investeringer og give din pensionsordning den opmærksomhed, den fortjener? Mange travle mennesker ville være bedre stillet med nogle billige indeksfonde, som de kan indstille og glemme.
Hvis du beslutter dig for, at en selvstyret 401(k) er det rigtige for dig, skal du kende reglerne. IRS forbyder visse transaktioner i selvstyrende 401(k)-planer. Skulle IRS fastslå, at du har foretaget en forbudt transaktion, vil din konto ikke længere være skattefordelt, og alle dine investeringer vil blive skattepligtige. Dette kan resultere i en stor skatteregning, så du vil være sikker på at overholde reglerne.
Enhver transaktion (et salg, leasing, bytte, overførsel eller betaling) mellem den selvstyrende 401(k)-ejer og en diskvalificeret person er imod IRS-reglerne. En diskvalificeret person er enhver person, der enten leverer tjenester til planen eller har en økonomisk interesse i planen. Ægtefæller, forældre, bedsteforældre, børn, børnebørn og deres ægtefæller og døtre og svigersønner betragtes alle som diskvalificerede personer, ligesom din kontomodtager, din kontoforvalter eller administrator og enhver virksomhed, hvori du direkte eller indirekte ejer mindst 50 % af stemmebeholdningen. Du er også en diskvalificeret person. Du kan ikke bruge ejendom eller andre investeringer på din konto til gavn for dig selv, og du kan heller ikke bruge fast ejendom på din konto som sikkerhed for et personligt lån.
Der er også regler, der er specifikke for selvstyrende 401(k)-investeringer i fast ejendom. Du kan ikke bruge dine bidrag til at købe en lejebolig og derefter hverve dine forældre til at være dine lejere. Det ville være, hvad IRS kalder en forbudt transaktion, fordi du bruger dine 401(k)-midler til fordel for familiemedlemmer, som er diskvalificerede personer.
For at være berettiget til at åbne en selvstyret 401(k) skal du have optjent skattepligtig kompensation i løbet af det aktuelle regnskabsår. Arbejdsgivere kan tilbyde selvstyrende 401(k)-planer som et alternativ til en traditionel 401(k). I dette tilfælde vil en selvstyret 401(k) også blive administreret af planadministratoren.
Der er tre hovedmåder, hvorpå du kan finansiere din selvstyrede 401(k):
Navnlig er bidragsgrænserne for selvstyrende 401(k) de samme som bidragsgrænserne for traditionelle 401(k)-planer. For 2020 er denne grænse $19.500 ($19.000 for 2019). For indhentningsbidrag, som er tilgængelige for alle over 50 år, er grænsen yderligere $6.500 ($6.000 for 2019), hvilket bringer den samlede bidragsgrænse til $26.000 (op fra $25.000 i 2019).
Reglerne for tilbagetrækning og rollover er de samme for selvstyrende 401(k)-planer som traditionelle 401(k)-planer eller IRA'er. Hvis du trækker dig fra en selvstyret 401(k) før 59 1/2-alderen, vil du stå over for en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning, medmindre du er kvalificeret til en fritagelse.
Hvis du vil overføre en selvstyret 401(k) til en IRA, har du 60 dage til at rulle over, hvorefter de penge, du har fjernet fra din 401(k), bliver en skattepligtig tilbagetrækning. Spørg mæglerfirmaet, der er vært for din IRA, om at hjælpe dig med at foretage en direkte, skattefri og straffri rollover. Du vil måske gå over til en selvstyret IRA, hvis du kan lide at have en høj grad af kontrol over dine investeringer.
Fotokredit:© iStock/M_a_y_a, © iStock/designer491, © iStock/nzphotonz