Når det kommer til at spare op til pension, er der ingen mangel på muligheder for at hjælpe dig med at nå dit optimale antal redeæg. Men ikke alle metoder er skabt lige, og nogle kommer med en anstændig mængde risiko. (Risiko og pension er ikke to ord, vi bruger let sammen!)
En udskudt kompensationsplan er et besparelsesværktøj, der giver medarbejdere mulighed for at udskyde eller udskyde , modtager noget af deres løn indtil senere, som ved pensionering. Men de penge sidder ikke bare der sparegris. Nej, det bliver sat i gang. Men af hvem og for hvad? Lad os finde ud af det!
En udskudt kompensationsplan afsætter noget af din løn i form af løntræk, som du kan få adgang til engang i fremtiden. At "engang i fremtiden" normalt er pensionering, men ikke altid. Det, der også er udskudt, er de skatter, du skal betale på disse lønfradrag. Dette er et af de store salgsargumenter ved udskudte kompensationsplaner, især for det, der kaldes højt lønnede medarbejdere (HCE'er), også kaldet de mennesker, der tjener de store penge.
Overvej dette, hvis du er en høj seks- eller syvcifret lønmodtager, er det sandsynligt, at du betaler et anstændigt beløb i føderal indkomstskat hvert år. Men du kan mindske slaget ved at bruge en udskudt kompensationsplan, hvis dollars ikke beskattes, før pengene er hævet.
Afhængigt af hvor meget du investerer i din plan (mere om det om et øjeblik), kan du potentielt bidrage nok til at falde dig ind i en lavere indkomstskat. Og en lavere indkomstskat betyder lavere indkomstskat.
Men for de fleste mennesker vil de have at gøre med nogle velkendte og populære pensionsopsparingsordninger. Lad os se nærmere.
Der er to forskellige typer af udskudte kompensationsordninger:kvalificerede og ikke-kvalificerede. Og den ene er mere risikabel end den anden.
Kvalificerede udskudte kompensationsordninger er skatteudskudte pensionsordninger omfattet af Employee Retirement Income Security Act af 1974 (ERISA). Pensionsopsparing, såsom 401(k)s, 403(b)s og IRA'er, betragtes som kvalificerede udskudte kompensationsplaner. Både kvalificerede og ikke-kvalificerede ordninger finansieres med skatteudskudte penge fra en medarbejders løn (plus eventuelle arbejdsgiverbidragsmatch) og har en aftalt dato, hvor pengene vil være klar til hævning. Så pengene beskattes ikke på vej ind kontoen, men det bliver den, når den kommer ud af kontoen.
I modsætning til ikke-kvalificerede udskudte kompensationsordninger (NQDC) er der bidragsgrænser for kvalificerede udskudte kompensationsordninger, herunder 401(k)s, 403(b)s og nogle IRA'er. 1 Og disse to ting – skatteudskydelser og bidragsgrænser – kan gøre en stor forskel for de mennesker, der med størst sandsynlighed vil drage fordel af en NQDC.
Har du nogensinde hørt udtrykket "gyldne håndjern"? Nå, led ikke længere end en ukvalificeret udskudt kompensationsplan. NQDC'er, også kendt som 409(a)-planer, er oftest forbeholdt de højt lønnede medarbejdere, vi nævnte tidligere. NQDC'er bruges også ofte som et rekrutteringsværktøj til ledere på lederniveau. Her er hvorfor.
Jo flere penge du tjener, jo mere betaler du i føderal indkomstskat. Men hvis du bliver tilbudt en NQDC, som ikke har nogen bidragsgrænser (og ikke er styret af ERISA), kan du udskyde så meget af din løn, som du vil, i din plan, og barbere dette beløb fra din skattepligtige indkomst. Du kan potentielt bidrage med så meget indkomst, at det placerer dig i en helt ny og lavere indkomstskat. Dette er en stor fordel, hvis du tjener mange penge.
De gyldne håndjern kommer dog ind, hvis du beslutter dig for at tage afsted eller gå på pension før tid. Der er store sanktioner for tidlige tilbagetrækninger fra en NQDC. Derudover er det måske ikke engang en mulighed at få adgang til dine penge, før du når den aftalte dato. I så fald kan det være mere økonomisk forsvarligt at blive i din virksomhed, så du ikke mister dine penge. Ikke så gyldent, hva?
En anden vigtig ting at vide er, at i modsætning til med en 401(k) kan de midler, du udskyder i en NQDC, blive brugt på nogle risikable måder, som at investere i aktier. Når du deltager i en NQDC, låner du som udgangspunkt dine penge til din arbejdsgiver. Der er ikke kun potentialet for, at de vil foretage dårlige investeringer med dine penge, men virksomheden kan også gå konkurs, hvilket betyder, at du kan miste dine bidrag helt. Det er en stor risiko.
En mindre kendt ikke-kvalificeret udskudt kompensationsplan er 457-planen. Det er ligesom en 401(k) eller 403(b) ved, at bidrag ydes gennem lønfradrag og udskydes i skat, men de adskiller sig på et par andre vigtige måder. Disse ikke-kvalificerede planer er:
En 457-plan indeholder en bestemmelse, der gør det muligt for deltagere, der nærmer sig pensionering, at yde indhentningsbidrag for de år, de ikke har bidraget, men kunne have gjort. 5 Med det på plads kan en medarbejder fordoble deres bidrag hvert år frem til pensionering. Og nogle arbejdsgivere vil tilbyde både en 457-plan og en 401(k). Hvis de gør det, kan du bidrage med de maksimale beløb til hver.
Hvis du taler om en 401(k), 403(b), IRA eller endda en 457, absolut. Disse er afprøvede og sande måder at spare ansvarligt til pensionering. Men for at overgå inflationen, vil du investere i vækstaktiefonde, der tjener omkring 10-12 % i rente. (Du bør kun begynde at bidrage til en pensionsopsparing, hvis du er gældfri ud over dit hjem, med en 3- til 6-måneders nødfond på plads.)
Hvis du har maxet alle dine bidrag og stadig har penge at spille for, så kig ind i en Roth IRA. Det er ikke skatteudskudt, men det vokser skattefrit, så du får skattefordelen, når pengene kommer ud. De fleste mennesker tjener flere penge i slutningen af deres karriere end i begyndelsen, så en Roth IRA kan være en fantastisk måde at betale skat på, når du er i en lavere indkomstskat og derefter få skattefordel, når du er i en højere skatteklasse. Pointen er, at du har muligheder, der ikke vil lade dig påtage dig unødvendig risiko!
Hvis alle disse tal og bogstaver – 401(k), 403(b), IRA – har vendt dig om, så fortvivl ikke! Det er ligesom et fremmedsprog. Men vi har nogle gode oversættere – vi kalder dem SmartVestor Pros. De er klar til at hjælpe dig med at se på dine pensionsmuligheder og lave en plan for din økonomi og individuelle pensionsmål!
Find en SmartVestor Pro i dit område i dag.