Forestil dig at blive ansat i en etableret, velkendt børsnoteret virksomhed. Lad os kalde det BigWigs, Inc. Som en del af ansættelsesprocessen gennemgår en personalerepræsentant alle dine fordele med dig – ting som sygeforsikring, en 401(k) og betalt ferietid.
Så nævner de noget, der hedder en medarbejderaktiekøbsplan eller ESPP. Du opfordres til at deltage. Hvorfor? Fordi det ikke kun betyder at få nedsatte aktier af virksomhedens aktier, men hvilken bedre måde at vise, at du virkelig - bogstaveligt talt - er investeret i virksomheden.
En rabat lyder godt. . . og hvorfor vil du ikke investere i BigWigs, hvis du planlægger at bruge en stor del af dit liv der? Nå, svaret er ikke helt så enkelt. Før du tilmelder dig din virksomheds medarbejderaktiekøbsplan, lad os tage et kig på, hvad det kan betyde for din investeringsportefølje.
En medarbejderaktiekøbsplan er en medarbejderfordel, der tilbydes af børsnoterede virksomheder, som giver medarbejdere mulighed for at købe virksomhedsaktier med rabat gennem et lønfradrag.
I mange tilfælde tilbydes disse nedsatte aktier først til dig, efter at du har arbejdet i virksomheden i en vis periode (dette kaldes "vesting"), eller du har muligvis adgang til dem med det samme. Du beskattes først, efter du har solgt dine aktier.
Men hvordan fungerer en medarbejderaktiekøbsplan egentlig? Lad os dykke direkte ind!
Hvem gør ikke elsker en rabat? Men en rabat er egentlig kun en god handel, hvis du allerede skulle købe tingen (eller hvis det er værd at købe i første omgang). Den samme logik gælder, når vi begynder at tale om medarbejderaktiekøbsplaner. En rabat er tiltalende, men gør du det virkelig vil du parkere en del af din hårdt tjente lønseddel i en ESPP hver måned?
Lad os først lave en hurtig gennemgang af nogle termer, du skal vide:
Husk, at medarbejderaktiekøbsplaner har en bidragsgrænse. Du kan kun bidrage med op til 25.000 USD om året i lønfradrag. 1 Men ESPP-aktier kommer næsten altid med 15 % rabat. Hvorfor? Fordi virksomheder vil have, at du investerer i dem. Og nogle kan blive ret hårde ved at "opmuntre" dig til at deltage. Lad os fortsætte med vores BigWigs-eksempel for at se nærmere.
BigWigs-aktier sælges for $10 hver, men med din 15% rabat kan du købe for $8,50 pr. aktie i stedet, hvilket betyder, at du vil spare $1,50 på hver aktie, du køber. Hvis du køber 100 aktier til den diskonterede kurs, betyder det, at du straks kan vende om og sælge dine aktier for en fortjeneste på $150. Når du knuser tallene, er det en gevinst på 17,6 % – hvilket er ret godt!
Tilbagebliksperioden tilbydes nogle gange som en ekstra fordel for medarbejderne. Hvis din arbejdsgiver tilbyder denne fordel, betyder det, at din 15 % rabat anvendes på enten den første eller sidste dags tilbudsperiode - alt efter hvad der er lavere.
Så hvis udbudsperioden løb fra 1. januar til 30. juni, og aktierne var $10 den 1. januar og $12 den 30. juni, ville tilbagebliksperioden gælde for $10-aktierne. Du ville betale $8,50, hvilket giver dig et endnu større afkast på $3,50 per aktie (da prisen nu er højere) i stedet for $1,50 per aktie, hvis du straks skulle sælge dem efter købsdatoen. Vær dog forsigtig. Hvis du sælger dine aktier med det samme, opfylder du ikke kravene til besiddelsesperioden, og dine aktier beskattes som almindelig indkomst. Al den indtjening kan blive spist op virkelig hurtigt på den måde!
Der er altid med småt, er der ikke? Når det kommer til medarbejderaktiekøbsplaner, er der nogle skattemæssige overvejelser at huske på. Husk, at du ikke betaler skat før efter du sælger dine aktier. Det bliver lidt mere kompliceret derfra.
En kvalificerende disposition sker, når du sælger dine aktier mindst et år fra købsdatoen og mindst to år fra udbudsdatoen. Husk, at dette kaldes holdeperioden . Den rabat, du får på aktierne, beskattes som almindelig indkomst. Så er det her, skattefordelen kommer ind i billedet:Fordi du opfyldte berettigelseskravene til holdperioden, tjener de penge, du tjener på salget af dine aktier pålægges kursgevinstskat i stedet for din almindelige indkomstskat. Det kan gøre en kæmpe forskel, da kapitalgevinstskatten næsten altid er lavere end indkomstskat.
En diskvalificerende disposition sker, når du sælger dine aktier tidligt – inden beholdningsperioden er slut. Det er en risiko. Når du sælger, før du har opfyldt kravene til holdeperiode, beskattes denne indtjening med din indkomstskattesats. De behandles ikke som kapitalgevinster. Så selvom du måske tjene flere penge ved at sælge, når aktierne er høje, kommer du til at betale mere i skat.
Lyt godt efter her:For sager som dette, få kontakt med en skatteekspert, du kan stole på. Alle disse ting kan være klare som mudder, og der er ingen god grund til at du skal finde ud af det på egen hånd. Især når der er mennesker (uanset grund), der elsker at finde ud af skattemæssige udfordringer!
Nu skal vi gennemgå nogle af risiciene ved at investere i et ESPP, fordi der er et par store.
Enkeltaktier kan være meget uforudsigelige. Dagens store vinder er morgendagens største taber. Så når du taler om din pension – din fremtid - du er nødt til at spille det lange spil. Ellers vil du være op ad en å uden en pagaj.
Du vil gerne undgå at lægge dine hårdt tjente pensionspenge i enkeltaktier. Det er bare for risikabelt. Og hvad er en medarbejderaktiekøbsplan end enkeltaktier klædt ud som en "fordel"? Husk, at værdien af din virksomheds aktier kan falde eller forsvinde på et øjeblik.
Femten procent rabat er ikke så stor en aftale, når du tænker over det. Bliver du så begejstret, når der er 15% rabat på en rigtig lækker sweater? Sandsynligvis ikke, for det er stadig dyrt! Det samme gælder her.
Selvfølgelig er 15 % bedre end ingenting, men i betragtning af den risiko, der er forbundet med at lægge for mange af dine pensionsæg i én kurv, er det ikke det værd. Aktierne går op og ned hele dagen, og de 15 % rabat kan forsvinde lynhurtigt. Det er en ulykke, der venter på at ske.
Lad os spare dig lidt tid:Nej! Her er hvorfor. De risici, vi lige talte om – de er skræmmende nok til at gøre medarbejderaktiekøbsplaner til en hård omgang.
ESPP'er er glorificerede enkeltaktieinvesteringer. Og bare fordi din virksomhed anbefaler dem, eller du tror, at intet dårligt nogensinde kunne ske for en virksomhed så succesfuld som din, så tænk om igen.
I stedet ønsker du at diversificere dine investeringer, som du kan få gennem en blanding af vækstaktiefonde med stærke track records. (Hvis du er ny til at investere, så sørg for at bruge lidt tid på at læse op på, hvordan du investerer i investeringsforeninger.)
Den eneste undtagelse fra "bare-sig-nej-politikken" på ESPP'er er, hvis de gives direkte til dig. Hvis de er en gave eller belønning fra din arbejdsgiver, er det fint. Hvis du skal betale for dem, skal du sige "Tak, men nej tak."
Du kan virkelig vinde med penge. Du kan virkelig pensionere en hverdagsmillionær. Og du behøver heller ikke deltage i en ESPP for at gøre det. Men at få en solid investeringsstrategi på plads tager tid, og det er ikke noget, du skal finde ud af på egen hånd. Tag fat i en af vores SmartVestor Pros og find ud af, hvad dine næste pengetræk kan være. Lad en kvalificeret investeringsekspert hjælpe dig med at lave en plan!
Find en SmartVestor Pro i dit område i dag!