Trusts tjener langt mere forskellige formål, end mange mennesker er klar over, og de er ikke kun for de velhavende.

En trust kan være det rigtige for dig, hvis du har brug for at nå et af disse mål:

• Undgå skifter.
• Overfør din virksomhed eller fast ejendom problemfrit efter døden.
• Beskyt aktiver mod kreditorer og retssager.
• Giv aktiver til et mindreårigt barn.
• Uddel en arv over tid.
• Sørg for et barn med særlige behov.
• Overlad penge til velgørenhed.

Lær, hvordan en tillid, når den er etableret med professionel hjælp, kan være et nyttigt økonomisk planlægningsværktøj i hver af disse situationer.

Undgå skifteretten

Når du bruger et testamente til at overføre dit dødsbos aktiver, er en domstol involveret i at afgøre og fordele dem. Kaldet skifter, det er processen med at afvikle ens bo. Det kan tage seks til otte måneder eller mere at fuldføre processen, og det kan involvere omfattende papirarbejde, retsmøder og advokatsalærer. (Processen er normalt længere og mere kompliceret i mangel af testamente.)

Også fordi retsdokumenter bliver offentlige registre, offentliggør skifteretten en families private økonomiske forhold, såsom et testamente. At placere aktiver i en trust, mens du stadig er i live, kan reducere skifteudgifter efter din død og bevare dit privatliv.(Få flere oplysninger: Skifteskifte:Hvad det er, hvorfor folk frygter det)

Overfør din virksomhed problemfrit efter døden

På samme måde vil overførsel af din virksomhed til en trust give den mulighed for at fortsætte med at fungere uden afbrydelser i stedet for at blive bundet til skifte efter din død. Tal med en finansiel professionel for at sikre, at du har nok forsikringsdækning til at tilbagebetale din personlige gæld og eventuelle ejendomsskatter, når du dør. Det kan hjælpe med at forhindre kreditorer i at forfølge dine forretningsaktiver og forhindre dine arvinger i muligvis at skulle sælge virksomheden for at betale de endelige udgifter. (Få flere oplysninger: Ejendomsudligning for virksomhedsejere:Sådan gør du)

Professionel rådgivning er vigtig, når du skal vælge en tillidsmand til din uigenkaldelige tillid. Det er også vigtigt at have en successionsplan for din virksomhed.

Overfør gnidningsfrit fast ejendom til dine arvinger

Overførsel af fast ejendom til en opsigelig trust kan ikke blot holde den uden for skifteretten, men også være med til at forhindre, at den bliver revurderet til ejendomsskatteformål, fordi du ikke har et ejerskifte i den underliggende fast ejendom. På den anden side vil overførsel af fast ejendom til en uigenkaldelig trust faktisk udløse en revurdering, fordi dette er et ejerskifte og kan resultere i højere ejendomsskatter. Yderligere hensyn gør sig gældende for belånte ejendomme. Da lovene varierer fra stat til stat, er det vigtigt at få professionel rådgivning, før du overfører fast ejendom til en trust.

Selve processen er ligetil. Et quitclaim eller bevillingsskøde kan bruges til at overføre ejendomsret fra en person til en trust. En notar er vidne til underskrivelsen af ​​dokumenterne, og den lokale regering registrerer ændringen i ejerskab efter at have modtaget papirerne. Ejendomsforsikringspolicer bør opdateres for at navngive trusten som begunstiget. Tal med din finansprofessionelle på forhånd for at sikre, at dette ikke bliver et problem, og at du har passende dækning. Husk, at der også kan være gaveafgiftsmæssige konsekvenser, når du overdrager fast ejendom til en trust. (Få flere oplysninger: Sørg for, at arvinger ikke slås).

Beskyt aktiver mod kreditorer og retssager

Mens en tilbagekaldelig levende trust, den slags du måske bruger til at undgå skifteretten, typisk ikke vil beskytte aktiver mod kreditorer og retssager, kan en korrekt struktureret uigenkaldelig trust, fordi aktiver i denne type trust generelt er uden for din ejendom. Når du anvender denne type trust, skal du dog permanent opgive din ejerandel i de aktiver, du placerer i den, og din kontrol over disse aktiver.

Hvis man tager det et skridt videre, kan en uigenkaldelig livsforsikringsfond være et værdifuldt planlægningsværktøj for enkeltpersoner og par med høj nettoværdi, der søger at mindske ejendomsskatter og maksimere formueoverførsel til deres arvinger. De fleste mennesker konsulterer en finansiel professionel, når de overvejer en sådan mulighed. (Få flere oplysninger: Formueforvaltning ― Er oprettelse af en fond det rigtige for dig?)

Giv aktiver til et mindreårigt barn

En mulighed for at give aktiver til en mindreårig er en 2503(c) trust, opkaldt efter den relevante del af skatteloven. Denne trust giver en voksen mulighed for at kontrollere brugen af ​​trustejendommen, indtil modtageren fylder 21. Den kan reducere bevillingsgivers boafgifter og flytte skattepligtig indkomst til et mindreårigt barn, som har en lavere skattesats end bevillingsgiver. En ulempe er, at bevillingsgiver mister kontrollen over aktiverne, når modtageren fylder 21.

En tillid oprettet til fordel for et barn kan enten være en simpel tillid eller en kompleks tillid. Disse er juridiske termer, der bestemmer, om trusten skal fordele alle sine indtægter hvert år (simpelt) eller ej (komplekst), sagde Morris Armstrong, en tilmeldt agent i Cheshire, Connecticut, som har specialiseret sig i at repræsentere skatteyderne over for IRS.

En kompleks tillid kan give større beskyttelse, hvis barnet skulle have adfærds- eller stofmisbrugsproblemer, forklarede Armstrong i et interview. En administrator kan få fuld skønsmargen til at foretage udlodninger af trustindkomst eller hovedstol til en begunstiget. Det er tilrådeligt at opsøge en advokat til at oprette en sådan trust. (Få flere oplysninger: 3 måder at give dit fadderbarn (eller niece eller nevø) et økonomisk løft)

Uddel en arv over tid

Med en sparsommelig trust kan du sikre dig, at dine begunstigede ikke spilder deres arv eller får den pålagt af kreditorer. En administrator kontrollerer trustens aktiver og uddeler dem til modtageren over tid i overensstemmelse med trustens vilkår.

Denne form for tillid kan fx bruges til at hjælpe med at forsørge og beskytte et voksent barn, som ikke har det godt med penge, som lider af afhængighed af stoffer eller spil, eller som senere bliver skilt. Bevillingsgiver kan kræve, at administratoren giver modtageren et vist beløb fra trusten hver måned, eller giver administratoren mulighed for at tilbageholde ydelser under visse omstændigheder, blandt andre muligheder. (Få flere oplysninger: Hjælper en elsket med pengeproblemer)

Sørg for et barn med særlige behov

Børn og voksne med særlige behov kan være berettiget til Supplemental Security Income og Medicaid, to føderale ydelser, der hjælper med leve- og lægeudgifter for personer, der ikke kan forsørge sig selv fuldt ud eller overhovedet.

At overlade aktiver direkte til et barn med særlige behov kan bringe berettigelsen til disse ydelser i fare. I stedet kan oprettelse af en tillid med særlige behov kontrolleret af en person, der ikke er modtageren, bevare ydelsesberettigelsen.

Forvalteren må ikke give aktiver direkte til dit barn med særlige behov, men kan bruge tillidsaktiverne til at supplere, men ikke erstatte, eventuelle offentlige ydelser, de måtte modtage. Mindst lige så vigtigt som at bevare berettigelsen til ydelser er at vide, at dit barn vil blive forsørget i dit fravær. (Få flere oplysninger: Økonomisk rådgivning til familier med særlige behov)

Overlad penge til velgørenhed

Der er to typer truster, der kan bruges til at lette gaver til velgørenhed:velgørende restfonde og velgørende hovedfonde. Begge er uigenkaldelige trusts, som kræver, at tildelingsgiveren opgiver kontrollen over de aktiver, der er placeret i trusten, og begge kan give indkomstskattefradrag og formueskat.

Den resterende trust giver løbende indkomstbetalinger til bevillingsgiveren efterfulgt af betaling af den resterende trustsaldo til en velgørende organisation, mens den ledende trust giver løbende indkomstbetalinger til en velgørende organisation efterfulgt af betaling af den resterende rente til en ikke-velgørende begunstiget.

Kompleksiteter omkring, hvilke typer aktiver der skal placeres i en velgørende fond, skattefradrag og andre forhold gør professionel hjælp uvurderlig. (Få flere oplysninger: Livsforsikring til velgørenhed)

Konklusion

Dette er blot nogle få af de typer truster, der er tilgængelige for at hjælpe dig med at beskytte dine aktiver og sørge for dine kære og foretrukne velgørende organisationer. Med hjælp fra en finansiel professionel og andre eksperter - som en advokat, revisor eller banktillidsmedarbejder - kan en trust være et værdifuldt ejendomsplanlægningsværktøj til at løse dine juridiske og økonomiske problemer og hjælpe dig med at realisere dine livsmål.