Livrenter kan være et nyttigt værktøj i formueforvaltning og finansiel planlægning, men fordi der er forskellige typer, er du nødt til at forstå, hvordan hver enkelt fungerer for at afgøre, hvilken livrentetype, der passer bedst til dig.
Der er forskellige typer af livrenter. Nogle er generelt langsigtede kontrakter designet til at acceptere betalinger, give mulighed for potentiel skatteudskudt vækst og til sidst distribuere midler (eller mere formelt betegnet "kontraktværdi") tilbage til ejeren. På overfladen lyder de måske som pensionsordninger, men selvom livrenter deler nogle ting til fælles, er de ikke de samme.
De kan være faste eller variable, øjeblikkelige eller udskudte, afhængigt af hvilken kontraktmulighed du vælger for at opfylde dine behov.
Først og fremmest, hvis du overvejer en livrente, skal du sørge for at læse ethvert prospekt eller specifikt markedsføringsmateriale, der vedrører den pågældende livrente, omhyggeligt. Det vil give alle detaljer om, hvordan din specifikke livrente vil fungere, og en finansiel professionel kan hjælpe dig med at vurdere mulighederne.
Der er flere forskellige typer livrentekontrakter, du kan købe, men de falder i tre hovedkategorier:
* Udskudte faste livrenter (Deferred Fixed og Deferred Fixed Index)
* Udskudte variable livrenter
* Indkomst livrenter (Øjeblikkelig og udskudt)
Udskudte faste livrenter forrentes med en forsikringsfastsat rente, der kan ændre sig i løbet af kontrakten. Denne annuitetstype giver ofte en garanteret minimumsrente. De er designet til en mere konservativ tilgang til at vokse nogle af dine aktiver og samtidig undgå virkningerne af markedsvolatilitet.
Mens udskudte faste indeksrenter også falder ind under den faste annuitets-paraply, krediterer de renter anderledes end en traditionel udskudt fast annuitet. Den rente, der kan krediteres, er delvist knyttet til et specifikt markedsindeks, såsom Standard &Poor's 500-indekset. De giver typisk mulighed for en højere rente end en udskudt fast annuitet – men de udgør også en risiko for, at kontraktejeren kan få nul rente i et givet år. Derudover kan renter kun krediteres én gang om året med en indeksrente i forhold til dagligt med en udskudt fast annuitet.
Variable livrenter er designet til at give markedseksponering. Deres potentielle vækst – og din deraf følgende udbetaling – afhænger af markedsadfærd, så selvom du måske opnår større gevinster end i en fast livrente, udsætter du også dig selv for mere risiko, herunder risikoen for at miste værdi.
Med variable livrenter køber du stadig en livrentekontrakt fra et forsikringsselskab. Men i modsætning til faste og indkomstmæssige annuitetstyper, er du ansvarlig for at beslutte, hvordan de penge, du anvender til kontrakten, investeres – typisk blandt en række forskellige underliggende fonde samt investeringsmuligheder på faste konti, som kontrakten giver.
Med mange variable annuitetskontrakter kan du også foretage ændringer i, hvordan din kontraktværdi fordeles mellem de tilgængelige investeringsmuligheder, en fleksibilitet, der kan være særlig nyttig, da din risikotolerance ændrer sig over tid. Naturligvis, ligesom med enhver anden aktie- eller markedsbaseret investering, er der risiko for værditab, og tidligere resultater er ingen garanti for fremtidige afkast.
Indkomst livrenter, i modsætning til de andre, er fokus ikke på akkumulering, men snarere på at skabe en indkomststrøm. De kan være øjeblikkelige, hvilket betyder, at deres udbetaling kan starte inden for 12 måneder efter købet, eller de kan udskydes, hvilket forsinker betalingerne til en senere dato.
Hvis du f.eks. er ved at gå på pension, og du har et engangsbeløb, som du gerne vil undgå at bruge på én gang, kan en indkomstrente hjælpe dig med at styre dit forbrug ved at sprede pengene ud i betalinger over tid.
I modsætning til andre livrenter vil du med en indkomstlivrente kende størrelsen af din garanterede fremtidige indkomst på købstidspunktet. Vær dog opmærksom på, at indkomstrenter generelt ikke tillader ejeren at trække kontraktværdien tilbage - hvilket betyder, at når du først har indbetalt til livrenten, kan du ikke røre disse penge igen, før de kommer tilbage til dig som indkomst.
Indkomstlivrenter opfører sig forskelligt afhængigt af kontraktspecifikationer:de kan være faste, med en garanteret indkomststrøm eller variable og underlagt aktiemarkedsudsving. De kan give øjeblikkelig indkomst eller fremtidig indkomst, men lidt eller ingen likviditet – så du skal være okay med at miste adgangen til de penge, du bruger til at købe en indkomstlivrente, da hævninger af kontraktværdi typisk ikke er tilgængelige eller begrænset med denne type livrente. Du bør sikre dig, at du har andre aktiver afsat til at dække uventede udgifter.
Uanset hvilken type livrente du vælger, kan du finansiere den enten med en engangsbetaling eller ved at foretage en række betalinger over tid, afhængigt af hvad kontrakten tillader. Og hvis du finder ud af, at den kontrakt, du har valgt, alligevel ikke er den rigtige for dig, skal du ikke gå i panik – alle livrenter giver kontraktejeren ret til at annullere inden for et bestemt antal dage efter udstedelse og modtage enten kontraktværdien på det tidspunkt eller en tilbagebetaling af købsbetalingen. Dette er kendt som "frit udseende".
Når først dine penge er i en livrente, er der to generelle måder at få pengene tilbage på, afhængigt af hvad der er tilladt af den type kontrakt, du har:udbetaling og annuitisering.
Tilbagetrækninger, for kontrakter, der tillader dem, falder ind under kategorierne systematisk delvis tilbagetrækning, ikke-systematisk delvis tilbagetrækning eller fuldstændig tilbagetrækning.
Fuld tilbagetrækning er lige, hvad det lyder som:uanset værdien af din livrente på udbetalingstidspunktet, får du alle dine penge i en enkelt betaling. Husk, at når du hæver beløbet, er du ansvarlig for at betale eventuelle skyldige skat.
De systematiske delvise tilbagetrækninger option lader dig fortælle forsikringsselskabet, hvor meget du ønsker at modtage, og hvor ofte du ønsker at modtage det, hvis hævninger er tilladt i henhold til kontrakten. At kunne sætte en højere eller hyppigere betaling kan være tiltalende, men det er værd at bemærke, at med denne udbetalingsmulighed, i modsætning til visse annuitetsbetalingsmuligheder, vil forsikringsselskabet ikke garantere, at du ikke overlever livrenten. Selvom du måske har større adgang til din kontraktværdi, bliver du nødt til at styre risikoen for lang levetid på egen hånd.
Ikke-systematiske delvise tilbagetrækninger , hvis det er tilladt i henhold til din kontrakt, lad dig trække en del af din livrentes værdi ud for at hjælpe med at nå kortsigtede mål. Det er potentielt nyttigt, hvis du har brug for det, men enhver delvis tilbagetrækning (systematisk eller ikke-systematisk) kan reducere din livrentes ydelser, såsom din dødsfaldsydelse, som giver dig mulighed for at videregive kontrakten til dine begunstigede i tilfælde af din død.
De fleste udskudte livrenter har en "gratis tilbagetrækningsbestemmelse", der giver kontraktejere mulighed for at modtage et bestemt beløb hvert år uden at pådrage sig gebyrer, selvom beløbet vil variere afhængigt af kontraktspecifikationerne.
Husk på, at livrenter kan vurdere et tilbagekøbsgebyr på hævninger, hvis du sælger eller hæver penge i løbet af overgivelsesgebyrperioden, og udbetalinger foretaget før 59½ år kan også være underlagt en føderal indkomstskat på 10 procent. Den anden vej til at få penge ud er at aktivere livrentens indkomststrøm, mere formelt kendt som livrente. (Få flere oplysninger: Forstå afgivelsesgebyrer)
Annuitisering er skiftet, der vender en livrente til "udbetalingstilstand", der starter indkomstbetalinger i henhold til kontrakten. Der er flere muligheder for annuitetsbetaling.
Med periodevis annuitisering , kan du vælge en defineret tidsperiode for at modtage udbetalinger. Hvis du dør inden for den tid, vil din anførte modtager modtage resten af betalingerne, indtil den definerede periode er udløbet.
Livet udbetalingerne er ikke baseret på en fast periode, men på livrentemodtagerens beregnede levetid. Det grundlæggende liv option betaler kontraktejeren for resten af deres liv, mens fælles liv beregner en lavere udbetaling, som er baseret på, at du og din ægtefælle er i live, hvilket giver mulighed for, at betalinger går til din ægtefælle for resten af hans eller hendes livet, hvis du går forud for dem. Udbetalingsmuligheden for en enkelt livrente giver typisk det største udbetalingsbeløb, men har størst risiko, da udbetalingerne ophører ved livrenterens død. Der foretages ingen betalinger til en modtager.
Liv med garanteret varighed er en slags blanding af "liv" og "bestemt periode" - det giver dig en garanteret indkomst for livet, ligesom med "liv"-muligheden, men giver dig også mulighed for at vælge en periode for garanterede betalinger. På den måde får du de "livstids"-betalinger, der er beregnet ud fra din forventede levetid, men hvis du dør hurtigere end forventet, vil udbetalingerne fortsætte til din begunstigede, indtil garantiperioden er udløbet.
Lige meget hvilken type annuitetsløsning du vælger, skal du huske på, at livrentebetalinger kan være skattepligtige. De nærmere specifikationer for, hvordan livrenter beskattes, ændrer sig baseret på, hvilken type livrente du køber, og hvilken type livrente du vælger, samt om du køber kontrakten med penge før skat eller efter skat.
Fordi der er så mange variable involveret, bør du overveje at samarbejde med dine finans- og skatteprofessionelle for at bestemme de muligheder, der vil fungere bedst for dig.
Der er flere ting at overveje, hvis du overvejer at købe en livrente ud over det grundlæggende skitseret her.
Typisk kan nogen overveje at købe en livrente, efter at han eller hun har maxet sine andre skattefordelede pensionsordninger, såsom 401(k)-ordninger eller IRA'er. Fordi hver annuitetskontrakt har forskellige vilkår, funktioner og krav, bør den type livrente, du køber, være baseret på dine særlige behov, såsom behovet for indkomst, vækst fra en konservativ investering, potentiel vækst fra en variabel livrente eller behovet for at få adgang til værdien i livrenten.
Vær opmærksom på, at der er gebyrer og gebyrer forbundet med variable livrenter, såsom gebyrer for dødelighed og udgiftsrisiko, administrative gebyrer, underliggende fondsudgifter, bøder og mere. Denne og andre oplysninger er tilgængelige i prospektet (eller resuméprospektet). Læs det grundigt, før du investerer. Der er gebyrer for visse valgfrie funktioner, der ofte er tilgængelige med faste og variable livrenter. Som tidligere nævnt er der også typisk afståelsesgebyrer forbundet med hævninger fra faste og variable livrenter.
Den anden ting at huske med livrenter er, at selvom de er designet til at give garanteret indkomst, er denne garanti baseret på det udstedende forsikringsselskabs betalingsevne. Så hvis du beslutter dig for at købe en livrentekontrakt, så sørg for at arbejde med et økonomisk stærkt forsikringsselskab. (Du kan tjekke MassMutuals økonomiske stilling her.)
Krav og gebyrer vil variere baseret på annuitetstype og kontraktspecifikationer, så sørg for at læse enhver livrentekontrakt omhyggeligt. En finansiel professionel kan hjælpe dig med at sortere gennem mulighederne og beslutte, om en livrente er et godt træk for dine penge.