Går du på pension, men vil du udsætte at tage de fulde krævede minimumsudlodninger (RMD'er) fra din pensionsportefølje? Måske bruge de penge til at være med til at sikre muligheden for en lang pensionering i stedet for? Mød QLAC.
"Der er regler og forskrifter på plads, som nogle gange tvinger dollars ud af pensionskonti på en måde, der ikke passer perfekt til nutidens amerikaneres voksende levetid," sagde J. Todd Gentry, en finansiel professionel med Synergy Wealth Solutions i Chesterfield, Missouri. . "QLAC hjælper med at afhjælpe denne uoverensstemmelse med levetiden."
QLAC står for kvalificeret livrentekontrakt. Det er en type livrente, der kan købes med penge fra kvalificerede pensionskonti. Og det giver en måde at forsinke påkrævede minimumsudlodninger og deres tilhørende skatter fra den del af pengene, der bruges til at købe denne type livrente. Men samtidig er det med til at opbygge en plan for muligheden for at leve et meget langt liv.
"Det er ikke ualmindeligt at se folk arbejde i 70'erne, så det giver nogle gange mening at udskyde disse pensionsudlodninger til senere år - især hvis kunden forventer lang levetid eller ikke nødvendigvis har brug for pengene med det samme," sagde Reed Willett, en vicepræsident og investeringsspecialist hos Coastal Wealth, et MassMutual-firma i Fort Lauderdale, Florida. "Det er bestemt rart at have den mulighed tilgængelig."
For fuldt ud at værdsætte de mulige fordele ved en QLAC, skal du først forstå reglerne for tilbagetrækning af pensionsmidler.
Påkrævet minimum distribution (RMD) defineret
Når nogen når 72 år, er de forpligtet til at begynde at hæve penge fra deres skatteudskudte pensionskonti hvert år. Og de skal tage pengene, uanset om de har brug for dem eller ej.
Disse tilbagetrækningskrav dækker alle arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger, inklusive 401(k), 403(b) og 457(b)-ordninger, såvel som traditionelle IRA'er og IRA-baserede planer, såsom SEP IRA'er, SIMPLE IRA'er og SARSEP'er .
Disse former for konti finansieres med dollars før skat og vokser på skatteudskudt grundlag. Men hævninger beskattes. Det er grunden til, at regeringen fastsætter en alder, hvor der skal foretages udbetalinger - den skal på et tidspunkt opkræve skatter for at generere midler til det føderale budget.
Men RMD'er kan udgøre en udfordring i planlægningen af lang levetid og tilhørende udgifter, især øgede sundhedsudgifter.
Grundlæggende skal pensionister afbalancere RMD-krav mod deres forventede pensionsindkomstbehov.
At udskyde en del af kvalificerede pensionsfonde tilføjer en vis fleksibilitet til at opnå denne balance.
"En QLAC er en fantastisk måde for nogen at udskyde en del af deres påkrævede minimumsfordeling fra IRA-aktiver til et senere tidspunkt," sagde Willett.
Annuiteter og QLAC
Livrenter er en nyttig måde at hjælpe med at planlægge en lang pensionering og risikoen for at overleve dine midler. Med en livrentekontrakt vil et forsikringsselskab til gengæld for en betaling eller en række betalinger over tid give en garanteret indkomststrøm på et bestemt tidspunkt i fremtiden.
I det væsentlige er en QLAC en specifik form for en udskudt livrente, der kan købes med pensionsmidler. Disse pensionsmidler fjernes fra RMD-kravene og deres tilhørende skatter udskydes.
Der er dog grænser. QLAC-udsættelsen kan kun vare op til 85 år. På det tidspunkt skal du begynde at modtage betalingsstrømme fra QLAC. Og kun den mindste af 25 procent af den samlede kontosaldo eller $135.000 af dine kvalificerede pensionsmidler kan bruges til at finansiere QLAC.
At udskyde en del af kvalificerede pensionsmidler fra RMD'er giver mulighed for mere fleksibilitet i planlægningen af ting som langtidsplejebehov, påpeger finansielle fagfolk.
"Mange mennesker kommer ind på et plejehjem i deres tidlige 80'ere, hvilket tilfældigvis stemmer overens med distributionsalderen og startdatoen for QLAC," sagde Gentry. "Så ved at bruge QLAC'en tager du kvalificerede dollars og giver dem mulighed for at fortsætte med at vokse skat udskudt indtil dine tidlige 80'ere. Så, hvis udgifter til plejehjem afholdes efter 80 år, vil det være lægeudgifter og, i det mindste i henhold til gældende skattelovgivning, fradragsberettigede. Du ville finansiere skattefradragsberettigede langtidsplejeudgifter med skatteudskudte dollars. Dette er effektiv planlægning.”
Det er vigtigt at bemærke, at ikke alle livrenter kvalificeres som QLAC'er. Og QLAC-livrenter skal opfylde visse IRS-kriterier. En udskudt indkomst livrente skal udpeges som en QLAC på det tidspunkt, kontrakten købes; du kan ikke konvertere en eksisterende udskudt indkomst annuitet til en QLAC efter en kontrakt er blevet udstedt. Mange mennesker henvender sig til en finansiel professionel for at hjælpe med at navigere i kravene og lære, hvordan en QLAC kan passe ind i deres pensionsordning. (Har du brug for en finansiel professionel? Find en her)
Den primære grund til at vælge en QLAC er at sikre en garanteret indkomststrøm for senere år, især hvis levetid er et problem. For den rette person kan en QLAC give en garanteret indkomstløsning i en senere alder, som også kan hjælpe dem med at håndtere skattepligten forbundet med RMD'er.