Tanken med SECURE Act er at gøre det lettere at spare op til pension og at få flere til at spare og spare mere op.
Og forskning tyder på, at lovgivningen er tiltrængt. Amerikanerne er ikke økonomisk forberedt på pensionering:
SECURE Act blev vedtaget med en praktisk talt enstemmig margin på 417 for og 3 imod i huset. Du kan gennemgå SECURE Act i sin helhed på Congress.gov.
Lovforslaget indeholder mange forskellige bestemmelser - for det meste gode nyheder, herunder:
Små forretningsplaner: Lovforslaget gør det lettere for små virksomheder at slå sig sammen for at tilbyde 401(k)-planer.
401ks kan være for dyrt for små operationer at tilbyde sig selv. Nu kan disse omkostninger deles på tværs af forskellige virksomheder, og det vil give flere ansatte adgang til skattefordele muligheder for pensionsopsparing.
Pensioneringsydelser for deltidsansatte: Lige nu er deltidsansatte ikke berettiget til pensionsydelser fra arbejdsgiverne. Lovforslaget vil give langsigtede deltidsansatte mulighed for at deltage i 401.000 planer.
Fortsæt med at spare, så længe du vil: Regningen giver dig mulighed for at blive ved med at yde bidrag til din traditionelle IRA eller Roth IRA, så længe du vil. (Lige nu skal du stoppe i en alder af 70 1/2.)
Det er gode nyheder, da flere og flere arbejder længere. Ifølge Bureau of Labor Statistics er omkring 19 % af personer mellem 70 og 74 år stadig i arbejdsstyrken, og det antal er stigende.
Et par kunne f.eks. blive ved med at trække yderligere 14.000 $ om året ved at bruge ægtefælles IRA'er.
Hæv alderen for RMD'er: I øjeblikket skal du begynde at tage dine påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) fra visse pensionskonti i en alder af 70 1/2. Lovforslaget vil hæve alderen for RMD'er til 72.
Dette er gode nyheder for folk, der ikke behøver at trykke på deres pensionskonti for at dække udgifter. Du får stort set 18 måneder mere med skatteudskudt vækst.
Annuiteter: Livrenter vil nu være en investeringsmulighed i arbejdsgiversponsorerede 401k-planer. Dette vil hjælpe folk, der er bekymrede for pensionsindkomst, og det kan vise sig at være en meget populær mulighed.
Ifølge forskning fra Employee Benefit Research Institute vil 80 % af 401(k) plandeltagere gerne placere nogle af eller alle deres saldi i en garanteret livstidsindkomstmulighed som en livrente.
Incitamenter til virksomheder til at tilbyde automatisk tilmelding: SECURE Act giver arbejdsgivere skattefradrag og andre incitamenter, hvis de tilbyder pensionsordninger med automatisk tilmelding. Dette er designet til at øge deltagelsen – få flere mennesker til at spare.
Fremtidig pensionsindkomstrapportering: Førtidspensionister, der er tilmeldt en firmapensionsordning, vil være i stand til at modtage en årlig opgørelse, der viser, hvordan deres nuværende saldo vil opdeles i månedlige lønsedler. Dette er designet til at hjælpe pensionister med at tænke på deres pensionsopsparing som potentiel indkomst snarere end blot et engangsbeløb.
Udvider 529 Account Usability: Med SECURE Act kunne 529 konti bruges til lærepladser og tilbagebetaling af kvalificerede studielån på op til $10.000.
Afhængigt af dit perspektiv er der også nogle dårlige nyheder i SECURE Act.
Arvede IRA'er: I øjeblikket tillader loven ikke-ægtefællearvinger at sprede eller strække RMD'er fra en arvet IRA i løbet af deres levetid.
SECURE Act pålægger, at IRA'er, der videregives til ikke-ægtefællebegunstigede, skal fordeles inden for 10 år (undtagen nogle tilfælde, hvor arvingen er mindreårig eller et handicappet barn).
Ændringen vil få arvinger til at betale mere - i nogle tilfælde en del mere - i indkomstskat.
Hvis du har sparet op til en IRA og håber at give denne konto videre til arvinger, kan du måske tale med en skatterevisor eller en finansiel rådgiver om alternative strategier.