Det kræver penge at starte og holde en virksomhed kørende, og adgang til kapital er en af ​​de største vejspærringer for forretninger ejerskab for mange potentielle iværksættere. Der er dog flere måder, enkeltpersoner kan bruge deres pensionsmidler til at finansiere en virksomhed. En Rollover for Business Startup (ROBS) lader en nuværende eller potentiel virksomhedsejer trykke på en 401(k) eller IRA for at finansiere en opstart, opkøb eller refinansiering af en virksomhed. Fordi det er bydende nødvendigt at udvise forsigtighed, når du sætter dine pensionsaktiver på spil for førtidspensioneringsinitiativer, skal du sørge for at arbejde med en finansiel rådgiver, før du skrider til handling.

ROBS Grundlæggende

Et ROBS-arrangement giver en person mulighed for at overføre aktiver fra en eksisterende pensionskonto, såsom en 401(k) eller en IRA, skattefrit. Så kan midlerne bruges til at købe aktier i den nye virksomhed, hvilket giver kapital til opstart eller udvidelse.

ROBS tilbyder en række potentielle fordele i forhold til andre måder at finansiere nystartede virksomheder på. Fordelene kan åbne virksomhedsejerskab for flere mennesker og også potentielt forbedre succesraterne for nye virksomheder. Fordelene omfatter:

• Brug af ROBS til finansiering i stedet for personlige opsparinger sparer kontanter.
• Et ROBS-arrangement er ikke et lån, så det undgår behovet for at optage gæld for at betale for en opstart.
• Der er ingen grund til at kvalificere sig til et lån, selvom en kommende iværksætter har dårlig kredit.
• Uden kravet om at foretage lånebetalinger vil virksomheden have et bedre cash flow.
• ROBS-midler har ingen indbyggede omkostninger, fordi der ikke kræves rentebetalinger.

ROBS-midler kan bruges til enhver virksomhedsrelateret udgift. Dette omfatter udbetaling af løn til medarbejdere eller til ejeren.

Et ROBS kan være et bedre alternativ end et startlån, men især for virksomheder, der har brug for flere penge, end ejeren har på sin pensionskonto, kan det også kombineres med et lån. Kontantbeløbet fra ROBS rollover kan bruges til at imødekomme det fælles långiverkrav om, at ejeren tilfører en vis mængde af sine egne midler i virksomheden for at kvalificere sig til lånet.

ROBS-krav

ROBS-arrangementer er bedst egnede til virksomhedsejere, der, fordi de har dårlig kredit eller på anden måde mangler adgang til andre kilder til kapital, ikke er i stand til at finansiere virksomhedsopstart på anden måde. At tage penge ud af en pensionskonto kan have potentielt alvorlige konsekvenser hen ad vejen, når virksomhedsejeren ønsker at gå på pension og finder, at pensionsopsparingen er utilstrækkelig. Så brug af en ROBS kræver nøje overvejelse.

Ud over det omfatter kravene til en ROBS:

• Har en kvalificerende pensionsordning. Ikke alle planer kan bruges som kilder til ROBS-midler. For eksempel kvalificerer Roth 401(k)-planer ikke.
• Indhentning af tilladelse fra planadministratoren. Ikke alle planer tillader ROBS rollovers.
• Du skal bruge mindst 50.000 USD for at starte virksomheden. Det skyldes, at en ROBS-plan koster meget at oprette, og der er betydelige løbende juridiske, regnskabsmæssige og administrative gebyrer.
• Du skal arbejde i virksomheden som medarbejder.

ROBS Steps

At udføre en ROBS rollover kræver en masse forberedelse, ofte begyndende med at organisere eller reorganisere din virksomhedsenhed. Her er de nødvendige trin:

1. Inkorporer din virksomhed som et C-selskab. Dette er påkrævet, fordi kun virksomheder kan sælge aktier til investorer, og ROBS fungerer ved at bruge pensionsmidler til at købe aktier i virksomheden. En enkeltmandsvirksomhed, partnerskab, LLC eller anden enhed fungerer ikke.
2. Organiser en 401(k) pensionsordning for virksomhedsansatte. Dette kan kræve, at du beholder en depot til at føre tilsyn med planen.
3. Med bistand fra administratoren af ​​din eksisterende pensionsordning, foretag overførslen af ​​midler fra din eksisterende pensionsordning til den nye 401(k)-plan for den nye virksomhed.
4. Brug midlerne i den nye 401(k) til at købe aktier i virksomheden. Dette vil tilføre midlerne til virksomheden.

Det ROBS-relaterede arbejde er ikke færdigt, når virksomheden er finansieret. IRS kræver, at en række ROBS-relaterede formularer indgives, herunder den årlige formular 5500 eller 5500-ES. Der er begrænsninger på, hvor meget ejerens løn kan være. Og alle berettigede medarbejdere skal også have lov til at købe aktier i virksomheden, ligesom ROBS 401(k) gjorde.

ROBS-risici

Da IRS foretog en undersøgelse af ROBS-planer, var resultaterne dystre. De fleste ROBS-finansierede virksomheder endte med at mislykkes, og endte i forretnings- eller personlig konkurs og eventuel opløsning. Selvom det samme gælder for de fleste virksomheder, mistede de ROBS-finansierede virksomhedsejere også nogle af eller hele deres pensionsopsparing. Iværksættere, der finansierer mislykkede startups med lån, kan på den anden side hænge fast på deres pensionskonti og ofte bruge forretnings- eller konkursprocedurer for at undgå at skulle tilbagebetale lån til deres mislykkede virksomheder.

ROBS-alternativer

Som et alternativ til ROBS kan iværksættere låne fra deres 401(k) konti. Dette er bedst for virksomheder, der har brug for mindre end $50.000 for at starte og er sikre på at kunne betale lånet tilbage. Det kan hjælpe virksomhedsejere, hvis kredithistorik er for dårlig til at lade dem kvalificere sig til et lån.

Men et 401(k)-lån virker kun, hvis iværksætterens eksisterende pensionsordning tillader lån, og mange gør det ikke. Der er også et maksimum på $10.000 eller 50% af pensionsordningens saldo, som enten er størst. Endelig, hvis en iværksætter frivilligt eller ufrivilligt holder op med at arbejde hos den arbejdsgiver, der sponsorerer planen, der gav lånet, skal midlerne tilbagebetales eller risikere at blive behandlet som en tidlig hævning, med væsentlige konsekvenser, herunder en 10 % bod og øjeblikkelig betaling af evt. indkomstskatter.

En anden mulighed for ældre iværksættere kan være at trække sig fra deres pensionsordninger. De over 59 og et halvt år kan klare sig uden at skulle betale 10 % bøde. Udbetalinger pålægges stadig almindelig indkomstskat. Men da de ikke er lån, er iværksættere ikke på krogen til at betale tilbage eller betale renter.

Bundlinje

ROBS kan hjælpe iværksættere, der mangler andre finansieringsmuligheder, med at bruge deres pensionsmidler i en skattefri transaktion til at finansiere en ny virksomhed, refinansiere eller foretage et opkøb. ROBS fungerer bedst for beløb over $50.000 og kan involvere betydelig indledende og løbende kompleksitet og omkostninger. De er også risikable, da iværksætteren, hvis virksomheden mislykkes, har mistet nogle af eller alle de penge, der er beregnet til at finansiere en sikker pensionering. Endelig skal du sørge for omhyggeligt at afveje fordele og ulemper ved ROBS-alternativer.

Tips om finansiering af virksomhed

• Brug af en ROBS er en fristende, potentielt billig måde at finansiere en ny virksomhed på, men processen er kompliceret og kræver viden om detaljerede krav for at sikre, at processen udføres i overensstemmelse med reglerne. En erfaren finansiel rådgiver kan hjælpe med at sikre, at en iværksætter bruger ROBS på den rigtige måde. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med finansielle rådgivere i dit område på fem minutter. Hvis du er klar, så kom i gang nu.
• Glem ikke værdien af ​​almindelig gammeldags opsparing som en måde at finansiere en startup på. Vores spareberegner kan fortælle dig, hvor lang tid det vil tage dig at nå dit mål.

Fotokredit:©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/Dan Rentea, ©iStock.com/TK