Open Ended Investment Company (OEIC) er hjemsted for Storbritannien, en investeringsfond, der er professionelt forvaltet af en erfaren investeringsforvalter. Derfor betyder en OEIC en kollektiv investeringsordning, der er struktureret til at investere i forskellige markedsværdipapirer. Investeringsfonde har de seneste år fået stor opmærksomhed på grund af deres unikke forretningsmodel. De gør det muligt at diversificere et lille beløb på tværs af forskellige investeringsprodukter. Det smukke ved en investeringsfond er, at en enkelt person kan investere sammen med flere andre investorer, så ingen enkelt person skal påtage sig hele risikoen forbundet med at investere.
I vores tilfælde samler fonden eller virksomheden penge indsamlet fra forskellige investorer og investerer derefter denne del i aktier, obligationer, andre fastforrentede værdipapirer eller en kombination af ovenstående på enhver måde. Selskabet bliver ved med at ændre sine investeringskriterier og -mekanismer, så de passer til dets mål.
OEIC'er er underlagt Open-Ended Investment Company Regulations fra 2001. Denne kollektive investeringsordning kaldes "Open Ended Investment Scheme", fordi kapitalen i en OEIC bliver ved med at svinge. Det betyder, at antallet af udstedte aktier i et Open-Ended Investment Company afhænger af den efterspørgsel, der er på markedet efter dem. Antag, at nye investorer ønsker at investere i disse fonde på et givet tidspunkt, for at imødekomme disse investorer i OEIC-fællesskabet, vil virksomheden oprette nye aktier og derefter udstede dem til de interesserede investorer.
Antag på samme måde, at en investor ønsker at indløse det investerede beløb i Open-Ended Investment Company. I så fald vil fonden udbetale det indløselige beløb og derefter annullere de aktier, der ejes af investor. Denne oprettelse og annullering af aktier er mulig på ethvert tidspunkt af fondens varighed og er udelukkende efter investorernes skøn.
Dette er i fuldstændig kontrast til en Close Ended Investment Fund. I en lukket fond er antallet af udstedte aktier fastsat på tidspunktet for et første offentligt udbud. Efter børsnoteringen kan investorerne kun handle fondens aktier på det sekundære marked.
I en Open-Ended-fond som en OEIC er antallet af aktier dog ubegrænset. OEIC udsteder aktierne/andele direkte til investorer.
Du må undre dig over, hvordan disse aktier er prissat, og hvor meget en investor skal betale for at købe aktierne. Så værdiansættelsesmekanismen er ret lig den, der følges i en investeringsforening. Prisen på en aktie afhænger af værdien af aktiver, som OEIC ejer. Markedsværdien af nettoaktiverne (aktiver minus passiver) divideres med antallet af udstedte aktier/andele. Dette giver NAV for Open-Ended Investment Company og beregnes én gang hver dag. Derfor er prisen på en enhed ikke påvirket af efterspørgsels- og udbudskræfter, men afhænger helt af værdien af aktiver ejet af virksomheden. Så når du køber aktier/andele i en OEIC, bliver du medejere af de aktiver, den ejer.
En investor baseret i Storbritannien og 18 år eller ældre kan vælge mellem en bred vifte af OEIC-fonde afhængigt af deres risikovillighed. Man kan vælge at investere i indkomstskabende fonde, vækstfonde, small-cap eller endda large-cap fonde. OEIC'er er velegnede til folk, der ikke har tid eller viden til at administrere deres pengeporteføljer
på egen hånd. OEIC'er er typisk langsigtede investeringer med en løbetid på 5-10 år.
Du kan også investere på vegne af dit barn. Det vil sige, når dit barn bliver voksen (fylder 18 år), kan investeringen overføres til ham/hende. Dette er en praktisk funktion, da forældre kan træffe sparebeslutninger og foretage investeringer på forhånd.
Så det ville hjælpe, hvis du var bosiddende i Storbritannien at investere i disse typer investeringsinstrumenter. Nogle virksomheder accepterer muligvis ansøgninger fra ikke-UK. også beboere. Disse tilskud kan dog være underlagt visse begrænsninger. Yderligere oplysninger vil også være nødvendige for at blive leveret af ansøgere til støtte for deres berettigelseskrav.
Nej, disse investeringer er underlagt markedsrisiko, ligesom enhver anden investering på markedet. Regeringen, OEIC eller nogen anden myndighed garanterer ikke noget afkast fra disse investeringer. Derfor er der mulighed for en fuldstændig udslettelse af kapitalen. Dette er dog generelt ikke tilfældet. Da hovedformålet er at diversificere investorernes midler og opnå mange aktiver på tværs af brancher i porteføljen, er den forbundet risiko mindre end en enkelt virksomheds-/brancheinvestering.
En OEIC kaldes også et investeringsselskab med variabel kapital. Den britiske regering lagde vejen til lanceringen af OEIC'erne i Det Forenede Kongerige i 1990'erne. De havde til hensigt at erstatte de traditionelle investeringsforeninger, der var fremherskende dér, og de begyndte på en lovlig måde at inkorporere et investeringsselskab med en selskabsform, der ikke havde nogen begrænsninger for udstedelse af aktier eller tilbagekøb af aktier, når som helst det ønskede det. Dette gavnede investorerne, da de kunne nyde den nemme likviditet i deres beholdninger og kun handle i henhold til den gældende NAV.
Det er værd at bemærke, at indkomst fra åbne investeringsselskaber ikke er skattefri. Indkomst er skattepligtig, uanset om du vælger at hæve din indtjening eller geninvestere den tilbage i fonden. Hvorvidt din indkomst skal beskattes som renter eller udbytte vil afhænge af arten og karakteristikaene af de investeringer, som OEIC foretager. Hvis mere end 60 % af fondens markedsværdi kommer fra kontanter eller fastforrentede værdipapirer, vil fonden blive klassificeret som 'ikke-egenkapital', og den indkomst, du tjener på din investering, vil blive behandlet som renteindtægt. I alle andre tilfælde vil investeringen blive klassificeret som "egenkapital", og den indkomst, du tjener, vil blive betragtet som udbytteindkomst.
Gå gennem de britiske skattelove for at forstå, hvordan reglerne kan påvirke din indtjening. Sørg for, at du forstår instrumentet og alle de risici, der er forbundet med det, før du afslutter en investeringsbeslutning.