Gensidige fonde er hurtigt ved at blive det foretrukne investeringsinstrument, især blandt millennials og Gen Z. Bekvemmeligheden ved at starte og letheden ved at spore fondens resultater nævnes som to af de største årsager til gensidige fondes popularitet. Fondsorganisationen er en problemfri enhed, der sigter mod at handle med aktier, obligationer og andre værdipapirer for at maksimere afkastet for sine investorer. Denne organisation indeholder adskillige direktører, rådgivere, fondsforvaltere, markedsanalytikere, forskere og depotbanker. Hvis du også har investeret i investeringsforeninger, så har du sikkert hørt eller læst begrebet "investeringsfondsdepotbank". I denne blog vil vi forklare definitionen, rollerne og ansvarsområderne for depotbanken af en investeringsforening.
Behovet for en depotbank for investeringsforeninger opstod på grund af den føderale regerings mandat. I henhold til deres regler var det obligatorisk at opretholde adskillelse mellem fondens aktiver, fondsforvalteren og investeringsrådgiveren eller konsulenten. Dette var for at sikre sikkerhed, gennemsigtighed og for at undgå misbrug eller misbrug af autoritet og adgang. Således blev rollen som en investeringsfondsforvalter skabt for at beskytte interesserne for de investorer, der har bidraget til investeringsforeningens aktiver.
Denne depot for en investeringsforening kan være i form af en finansiel institution, en bank, kreditforeninger eller et trustselskab. Dette skyldes hovedsageligt, at disse typer institutioner allerede er stærkt reguleret af føderale myndigheder og meget strømlinede med relevante interne processer (såsom revision, journalføring, rapportering osv.), og det er derfor i alles interesse at give dem depotet over fondens aktiver. .
Som allerede nævnt nedenfor er investeringsfondsdepoterens primære ansvar at beskytte og beskytte værdipapirer og andre aktiver under investeringsforeningens ansvarsområde. For at udføre dette store ansvar er der flere iboende opgaver involveret. Disse omfatter:
Fører detaljerede optegnelser over alle transaktioner med hensyn til investeringsforeningens aktiver.
I henhold til deres regulatoriske kapacitet sikrer de også præcise og ajourførte oplysninger om de forskellige aktie-/andelsejere og deres individuelle data, som de gives til fondshuset.
For alle salg eller køb af aktiverne er afstemningen af de tilvejebragte penge og bekræftelsen af det tilsvarende antal aktier/enheder overført til de rigtige investorer (eller deres mæglervirksomheder, alt efter tilfældet), også depotbankens ansvar. en investeringsforening.
Security Exchange Commission (SEC) er den øverste regulerende myndighed i alle anliggender, der beskytter handelsmarkedet, og i overensstemmelse med deres overholdelsesmandater forventes investeringsfondsdepotbanken at lave periodiske rapporter og kommunikation i det ønskede format.
I henhold til SEC-retningslinjerne fungerer investeringsfondsdepoteren også som de "altseende øjne" og overvåger rapporterne, resultaterne og aktiviteterne for de forskellige virksomheder, hvori investeringsforeningens aktiver investeres.
Depotbanken kan også administrere betalingen af fondsudgifter i forbindelse med køb eller salg af andele/aktier, såsom transaktionsgebyrer, og gennemføre indløsningsprocessen.
Lad os ikke glemme, at investeringsforeningsdepoter ikke er non-profit organisationer. Ud over deres primære roller og ansvar beskrevet i det foregående afsnit, er der adskillige andre husholdnings- og andre transaktions- eller reguleringstjenester, som de tilbyder; som en måde at supplere deres interne indtægtsstrømme. Disse kan omfatte fondsbogføring og regnskab, lovgivningsmæssig, kontraktlig og juridisk overholdelsesstyring, skattetjenester osv. De primære funktioner i investeringsforeningsorganisationen er administration, drift og regnskab. Resterende backoffice-funktioner outsources ofte til depotbanker for at strømline fondens egen drift og også som et middel til at opnå omkostningseffektivitet.
Bortset fra de forskellige vigtige roller, der spilles og ansvar, der udføres af investeringsfondsforvaltere, er et andet væsentligt aspekt overvågningen af magtmisbrug og myndighedsmisbrug af enhver enhed inden for investeringsforeningsorganisationen. Der er tilfælde, hvor en direktør eller en fondsforvalter kan have for meget autoritet og adgang til investorens fond. Fondsforvaltere er direkte involveret i de investeringer, der foretages og handler, der udføres, mens depotbanken sørger for detaljeret registrering og regulering af pengestrømmen involveret i disse transaktioner. Med rollefordelingen mellem fondsforvaltere og depotbank opretholdes finansiel forsigtighed, og upassende kan afværges.
For at opsummere vores læring fra denne blog, er investeringsforeningens bestyrelse ansvarlig for at udvælge investeringsfondens depotbank. Dette er normalt i form af en bank eller en velrenommeret bank eller finansiel institution. Det brede formål, der betjenes af depotbanken for en investeringsforening, er at beskytte investorens aktiver og samtidig sikre lovoverholdelse af SEC og andre retningslinjer. Det hjælper også med at overvåge processerne og sikre detaljeret registrering af alle handler og transaktioner. Dette gøres med det formål at minimere utilsigtede fejl og afvise bevidste forsøg på svindel. Ud over det førnævnte kan en depotbank også deltage i aktiviteter såsom afvikling eller indløsning af andele/aktier, risiko- og compliance-styring og skatteydelser for sine kunder.