Equity Linked Savings Scheme (ELSS) eller skattebesparende fonde refererer til en klasse af investeringsforeninger, hvor en investering op til Rs. 1,5 lakh et regnskabsår kan bruges til at reducere vores skattepligtige indkomst. Til gengæld er hver enhed låst i tre år. Her er nogle andre mindre kendte fakta om ELSS gensidige fonde (referencerne er angivet nedenfor).

Før vi begynder, kan du nu gratis se det første foredrag i den målbaserede porteføljestyringsforelæsningsserie. Kursets indhold og FAQ kan også findes der.

1. Finansministeriet og ikke SEBI fastsætter ELSS-fondsregler

I modsætning til alle andre investeringsforeninger, bestemmes hvor og hvordan en ELSS-fond kan investere sine penge af finansministeriet og ikke SEBI. For eksempel er minimumsinvesteringen Rs. 500, og enhver investering skal være i multipla af Rs. 500. Dette minimumsinvesteringsbeløb (ikke-SIP) i andre fonde er typisk højere.

2. ELSS-midler skal kun være åbne for tegning i tre måneder i ethvert regnskabsår.

Det betyder, at de kan lukke efter det! Dette betyder også, at vi kan have både lukkede og åbne ELSS-ordninger.

3. Ved andelshaverens død kan nominerede ikke få pengene med det samme!

Hvis andelshaveren dør, skal forvalteren eller arvingen først opnå andele eller tilsvarende værdi efter et år fra datoen for tildelingen af ​​hver andel. Hvis andelshaveren kører en SIP, og den nominerede ikke informerer AMC om at stoppe det, vil denne regel stadig gælde!

4. ELSS-fonde kan kun investere i aktier og obligationer, der kan konverteres til aktier. Arbitrage er ikke tilladt.

5. Til enhver tid bør 80 % af en ELSS-fonds portefølje være direkte indiske aktier.

Det kan holde 20 % i kontanter eller pengemarkedsinstrumenter til at håndtere indløsninger. De 80% egenkapital kan forvaltes efter AMC's ønsker. De kan være large-cap, multi-cap eller mid-cap fonde. De fleste fonde er typisk large-cap-orienterede. Se for eksempel Mirae Asset Tax Saver Fund vs Axis Long Term Equity Fund

6. Kun én åben ELSS-fond med SEBI-godkendelse er tilladt pr. AMC.

Selvom denne regel har eksisteret siden lanceringen af ​​ELSS-fonde, før SEBI-kategoriseringsreglerne, har Birla AMC tre ELSS-fonde! Edelweiss og L&T to hver fra opkøb! En AMC kan have et hvilket som helst antal lukkede ELSS-fonde!

Referencer

GOI Gazette-meddelelser 3. november 2005 og 13. december 2005.

Flere ELSS-fondsrelaterede artikler

• Sådan vælger du en ELSS investeringsforening til at spare skat
• Myten om ELSS Fund Lock-in
• PPF vs ELSS:Pas på fejlagtige sammenligninger!
• Brug ikke ELSS investeringsforeninger til at spare skat i det sidste øjeblik!