ELSS fungerer som en af de bedste muligheder for dit mål om at skabe velstand og fungerer også som et effektivt instrument til skattebesparelse.
Som navnet antyder, er ELSS en aktieorienteret investeringsforeningsordning. I en aktieorienteret investeringsforeningsordning vil størstedelen af beholdningerne i ordningens portefølje være i form af aktier udstedt af virksomheder. Det betyder, at det nyder godt af alle fordelene ved gensidige fonde, og du har også mulighed for at vælge din foretrukne investeringsform, dvs. engangsbeløb, SIP eller STP. Som en aktiefond har den også mulighed for at give det højeste afkast over tid. Den eneste forskel mellem ELSS og andre aktiefonde er, at ELSS har en bindingsperiode på 3 år.
Bindningsperioden betyder, at du først kan hæve din investering, efter at den har været investeret i mindst 3 år, ikke før det. En vigtig pointe at forstå her er, at lock-in gælder for antallet af enheder, du har købt og ikke det investerede beløb.
Hvis du investerer via SIP- eller STP-rute, vil hver indgang blive behandlet som en ny investering og vil være låst i 3 år i overensstemmelse hermed. Indløsning vil ske efter først-ind-først-ud-princippet. Dette bør dog ikke være den afgørende faktor, for mens du investerer i aktier, bør du altid tænke langsigtet.
ELSS investeringsforeningsordninger hjælper med langsigtet formueskabelse, fordi du køber og beholder din aktieinvestering i minimum 3 år. Dette er en rimelig periode for sammensætning til at begynde at virke på sin magi. Det forhindrer dig også i at handle på kortsigtet volatilitet, da du ikke har lov til at hæve penge. ELSS hjælper med at etablere finansiel disciplin hos en investor. Bortset fra dette er fondsforvaltere heller ikke bekymrede over indløsningen af korpus, som hjælper dem med at skabe en bedre portefølje.
Husk på, at du efter minimumsperioden på 3 år ikke behøver at hæve pengene, hvis du føler, at din investering vokser i et godt tempo. Faktisk, når du investerer i aktier, bør din investeringshorisont være mindst 5 – 7 år.
Indkomstskatteafdelingen tilbyder få skatterabatter, hvis du investerer dine penge i nogen af deres foruddefinerede køretøjer. ELSS er en sådan berettiget mulighed for skattebesparelse i henhold til § 80C i indkomstskatteloven (andre berettigede fradrag i henhold til afsnit 80C er livsforsikringspræmie, boliglån, PPF osv.). Sektion 80C tillader et maksimalt fradrag på 150.000 INR fra din skattepligtige indkomst i et regnskabsår.
Med andre ord kan man opnå et maksimalt fradrag på ₹ 150.000 fra hans/hendes indkomst, hvis de investerer det nævnte beløb i ELSS-fonde i løbet af ethvert regnskabsår. Husk, at der ikke er nogen øvre grænse for det beløb, du kan investere i ELSS i et regnskabsår, men kun 150.000 INR ville være berettiget til fradrag fra et skattebesparelsessynspunkt.
Desuden er langsigtet kapitalgevinstskat på aktiefonde NIL. Da der er 3 års bindingstid for ELSS, er alle returneringer skattefrie.
Nogle vigtigere punkter, som viser, at ELSS er en fantastisk skattebesparelsesmulighed:
Det siger sig selv, at da ELSS er markedsbundne, er der et element af risiko involveret. Du bør vælge dine skattebesparelsesmuligheder ud fra din risikovillighed. Men du kan starte din SIP i ELSS med så lavt som ₹500 og reducere risikofaktoren.
Den vigtigste motivation for at investere i ELSS bør også være skabelse af velstand, skattebesparelser bør behandles som en bonus.
En advarsel:Vælg din ELSS-ordning omhyggeligt efter grundig research, for hvis du vælger en citron, vil du ikke være i stand til at rette op på din fejl i de næste 3 år.