Spørgsmål: Jeg har hørt, at aktier skal holdes i en Roth IRA, og obligationer skal holdes i en traditionel IRA. Men af ​​hensyn til skatteeffektiviteten bør pengeskabende aktiver ikke opbevares i Roth og indeksfonde i de andre IRA?

Svar: I betragtning af de skattemæssige karakteristika for de to typer IRA'er er det generelt bedre at holde investeringer med det største vækstpotentiale, typisk aktier, i en Roth, mens aktiver med mere moderate afkast, normalt obligationer, i en traditionel IRA.

Her er grunden:Du investerer i en Roth med efterskat-dollars, der så kan vokse og sammensætte fri for skat. Udbetalinger vil også være skattefrie, når du når en alder af 59½, og du har haft Roth i fem år. Og i modsætning til en 401(k) eller traditionel IRA, er du ikke forpligtet til at begynde at tage minimumsudbetalinger efter en alder af 70 ½. Det betyder, at Roth-investeringer kan fortsætte med at vokse i muligvis årtier.

"At have dine mest aggressive eller mest risikable investeringer i din Roth er designet til at maksimere den skattefri vækst," siger Michael Peterson, en certificeret finansiel planlægger i Chambersburg, Pa. Og hvis du ikke har brug for pengene i pension, kan du forlade Roth til dine arvinger, som også vil være i stand til at tage skattefrie hævninger.

Med en traditionel IRA investerer du med dollars før skat, hvis du trækker dine bidrag på din føderale selvangivelse. Udbetalinger pålægges almindelig indkomstskat. Ved at lægge skattepligtige obligationer i en traditionel IRA kan du få skatteudskudt vækst, indtil du skal begynde at foretage udbetalinger, siger Peterson. Og fordi obligationer har en tendens til at have moderate afkast end aktier, kan skattebidraget, når du foretager hævninger, også være meget mindre, end hvis du solgte meget værdsatte aktier fra en traditionel IRA, siger han.

Derudover, hvis du har volatile aktier i en traditionel IRA, kan du blive tvunget til at sælge dem under en obligatorisk distribution for et tab, når markederne vælter, siger Mike Giefer, en CFP fra Minneapolis. Det er mindre af en risiko med obligationer, som har en tendens til at være mere stabile, siger han.

Overse ikke fordelene ved en skattepligtig investeringskonto. Det er her, du skal have kommunale obligationer, hvis interesse ikke er føderalt beskattet og også kan fritages for statsskatter, hvis obligationerne er udstedt i din stat. En skattepligtig konto kan også være et godt sted for aktier, der kaster få, om overhovedet nogen, udbytte af sig.

Når du sælger værdipapirer, der har været indeholdt i mere end et år på en skattepligtig konto, beskattes fortjenesten med en langsigtet kapitalgevinstskattesats – 0 % til 23,8 %, afhængigt af din indkomst. For mange investorer er det lavere end deres almindelige indkomstskattesats. Og hvis f.eks. nogle aktier kaster udbytte af sig, kvalificerer disse sig ofte til også at blive beskattet med langsigtede kapitalgevinstskattesatser. (Ikke-kvalificeret udbytte, som omfatter dem fra medarbejderaktieoptioner og ejendomsinvesteringsfonde, beskattes med almindelige indkomstskattesatser.)