Det blev annonceret i Budget 2018-2019:Langsigtede kapitalgevinster fra egenkapital skal beskattes med 10 %. Her er en illustration af, hvor meget langsigtet kapitalgevinstskat du skal betale af en langsigtet systematisk investering i aktie- eller aktiefonde. Dette er del et, hvor LTCG-skatten efter hvert investeringsår vises. I del to vil jeg overveje fordelen (hvis nogen) ved at reservere en lakh fortjeneste hvert år for at få en bedre basispris, når den endeligt indløses.

Til denne undersøgelse,

1:tog de årlige lukkeværdier for BSE Sensex som et model-equity-instrument.

2:Startdatoen vil blive sat til december 2010.

3:En årlig SIP på Rs. 25.000 vil blive overvejet

4:Når tidspunktet for den anden rate ankommer, vil enheder købt i 1. rate være berettiget til LTCG og så videre.

5:Værdien den 31. januar 2018 er taget til 483,31 (dette er vilkårligt og har ingen betydning)

6:  Gevinsterne pr. 31. januar 2018 vil blive kaldt grandfathered capital gains (GCG).

7:Hvis GCG er negativ, tages det som nul. Se Langsigtet kapitalgevinstbeskatning fra egenkapital:Eksempler (Budget 2018-2019)

8:Netto CG =Faktisk CG – GCG. Hvis GCG> Faktisk CG, så er netto CG =0

9:Skattepligtig CG =Netto CG – en Lakh. Herfra trækkes en skat på 10,4 %.

10:Alle ovenstående værdier vises for hvert år.

11:CAGR (beregnet ved hjælp af standard SIP-formel) før og efter skat beregnes også.

Langsigtet aktiegevinstbeskatning på systematisk investeringstabel

Åbn venligst billedet i en ny fane og studere det. Den gule linje repræsenterer den dato, hvorfra den nye LTCG-skatteregel træder i kraft.

Porteføljeværdi før og efter skat

årligt afkast før skat og efter skat efter hvert investeringsår

Reduktion i afkast på grund af langsigtet kapitalgevinstskat på egenkapital

Hvis du ønsker at bryde dit hoved over dette lille "tab", så gå videre. Jeg er ikke generet af dette.

Den effektive skattesats =skat betalt af faktisk CG

Læg mærke til, at virkningen af ​​den bedstefars CG og den ene lakh skattefri grænser 10-ulige år og gradvist forsvinder.

I del II vil vi overveje virkningen (i det mindste på Excel) af at booke LTCG hvert år, som mange har spurgt. Hop ikke til konklusioner. Lad os nærme os med et åbent sind. Under alle omstændigheder vil jeg ikke spilde min tid på at beregne, hvor mange enheder jeg skal indløse, så netto-LTCG bliver 1L eller mindre. Du kan se, hvor ikke-triviel beregningen er for årlig investering. Forestil dig situationen for månedlig investering.