Equity Linked Saving Schemes eller ELSS Fund er en række af Equity Mutual Fund, hvor størstedelen af korpuset er investeret i aktier og aktieorienterede instrumenter. Det er en skattebesparende investeringsforening, hvor dine investeringer er låst i 3 år.
ELSS er multi-cap aktiefonde, som investerer mindst 4/5 th af deres aktiver i aktier. Sådanne aktier kunne være small-caps, large-caps eller mid-caps. ELSS-fonde kan investere i virksomheder af enhver størrelse. Ud over at investere i aktier i private virksomheder, investerer disse fonde også i betydeligt omfang i statslige virksomheder.
Tidligere plejede folk at finde FD, NPS, PPF og ULIP som effektive skattebesparelsesordninger. I dag føler skatteyderne sig mere interesserede i at investere deres opsparing i ELSS-fonde for at få skattefordele.
ELSS har ikke kun den laveste bindingsperiode, men det giver også højere afkast end de andre konventionelle skattebesparende instrumenter. Hvis du vil indløse dine ELSS-investeringer efter 3 år, vil din kapitalgevinst blive beskattet @ 10 %, hvis den passerer Rs 1 lakh.
I henhold til paragraf 80C i indkomstskatteloven, 1961, kan du få fordelen af skattefradrag i et regnskabsår op til Rs 1,5 lakhs. ELSS eller Equity Linked Saving Scheme er et foreskrevet instrument under nævnte afsnit. Så du kan nemt spare dit skattepligt op til 46.800 Rs (skat plus afgift på sådan skat).
Hvis du ønsker at skabe langsigtet velstand, men villig til at acceptere risikoen, så lad mig fortælle dig, at aktier eller aktieorienterede fonde er det bedste for dig. Aktier kan give dig betydelige afkast, hvis du er villig til at forblive investeret på lang sigt.
Du kan vælge enhver form for gensidig fond, dvs. en small-cap-fond, en large-cap-fond eller en mid-cap-fond. Men ingen af fondene kan give dig skattefordele, som ELSS kan give. Desuden, hvis markederne ser ud til at være bearish eller bevæger sig sidelæns på kort sigt, har du måske lyst til at indløse dine enheder med det samme.
Hvis du har investeret i ELSS, kan du ikke trække dine investeringer tilbage før udløbet af tre år. På den måde sikrer investering i ELSS, at du forbliver investeret på lang sigt, uanset kortsigtet volatilitet. Så hvis du er interesseret i at forblive investeret i en betydelig lang periode, er ELSS absolut en ideel investeringsmulighed for dig.
I en ELSS-fond består den underliggende portefølje af omkring 70 til 100 aktier. Omkring 5.000 aktier er noteret på de indiske markeder. Ud af sådanne aktier bidrager de 250 bedste af dem til 90 % af den samlede markedsværdi. Så hvis du investerer i 6 ELSS-fonde, betyder det, at du indirekte investerer i omkring 600 aktier. Dette indebærer, at du ender med at investere i aktiemarkedet som helhed. Derfor fjerner du stort set alle muligheder for at slå aktiemarkedet.
At investere i for store ELSS-fonde betyder, at du indirekte søger at danne en markedsportefølje. Så hvis du ønsker at tjene, hvad et markedsindeks tjener, kan du vælge en sådan portefølje. Det er højst sandsynligt, at du ikke vil tjene mere, end markedet tjener, men du kommer heller ikke til at tjene mindre end det samme.
Der er en anden begrænsning ved at investere i for mange ELSS-fonde. Investering i et for stort antal ELSS vil føre til porteføljeoverlapning. Det betyder, at du vil investere i de samme aktier gennem flere ordninger. Dette ville unødigt øge dit udgiftsforhold i stedet for at give fordelen ved diversificering.
Nå, hvis du blot ønsker at investere i markedsporteføljen, bør du overveje at investere i en Index Mutual Fund eller en Index ETF. Gennem de passive fonde vil du investere i markedsindeksene til en lavere pris.
Lad os diskutere, hvordan situationen kan se ud, hvis din portefølje består af en enkelt ELSS. Hvis du kun ejer én ELSS-fond, indikerer det, at du slet ikke har diversificeret dine investeringer. Det ser ud til at være en risikabel portefølje, da du vil udsætte den for risikoen for underperformance fra fondsforvalteren. Der er ingen tvivl om, at du har en større chance for at slå markedet, hvis de underliggende aktiver i din ordning består af aktier, der præsterer bedst. Men hvis markedet er vidne til et fald, vil din portefølje styrte ned med en højere hastighed.
Nu, hvis du spørger, hvor mange ELSS-fonde du skal have i din portefølje, kunne det ideelle antal være enten to eller tre. En ELSS-fond er en multi-cap aktiefond. Derfor, hvis du har valgt to til tre ELSS-fonde i din portefølje, kan du helt sikkert danne en stærk portefølje på alle mulige måder.
Gennem en enkelt ELSS-fond er det ikke muligt for dig at dække et væsentligt antal topaktier. Sandsynligheden øges, hvis du tilføjer en eller to flere ELSS-midler i dit arsenal. Hvis dine investeringer kan spredes på en lang række rentable aktier, vil du opnå betydelige afkast i de kommende dage. Selvom dine porteføljeudgifter i form af soliditet vil stige, er afkastet højt nok til at dække det samme komfortabelt.
Vi har tidligere diskuteret, at for mange fonde ville føre til porteføljeoverlapning. Men du ville ikke opleve det samme, hvis du opretter din portefølje med to til tre fonde. Investering i et begrænset antal ordninger vil ikke tage den største del af markedsværdien. Derfor danner du ikke en portefølje, som kan kopiere markedet. Så uanset hvad du vil tjene, vil det angiveligt slå markedet.
Læs også:
Der kan ikke gives sikkerhed for, om en portefølje bestående af to til tre ELSS-fonde alene kan tjene alle dine krav til formuedannelse og skattebesparelse. At danne en portefølje for en person afhænger af flere faktorer. Hvis du er en investor med en højrisikoappetit, kan du slå en small-cap aktiefond sammen med en ULIP. På den anden side, hvis du er meget risikovillig, kan du gå efter en gældsfond med en PPF.
Gennem denne artikel har vi forsøgt at give dig en generel idé om antallet af ELSS-fonde, der skal være der i din portefølje. Hvis du leder efter en investeringsmulighed, der kombinerer formueskabelse og skattebesparelse, er ELSS dit svar. Ellers, hvis du har nogle specifikke krav med hensyn til rentabilitet, likviditet og skattefordele, er du fri til at oprette din egen portefølje i overensstemmelse hermed.