Det første trin i skifteretten er indgivelse af en ansøgning til skifteretten i det amt, hvor den afdøde boede. Du vil bede retten om at udpege dig som den "personlige repræsentant". Dette sætter dig ansvarlig for at tage opgørelse over aktiverne, underrette kreditorer, betale gæld og distribuere aktiverne til de relevante modtagere. Endelig bogføring og fordeling af aktiverne er det sidste trin i processen. Du skal indgive en begæring til skifteretten og anmode om at lukke boet. Den nøjagtige procedure varierer mellem stater, men de generelle krav er de samme.

Sådan fungerer det

Den af ​​skifteretten udpegede personlige repræsentant er ansvarlig for at indgive begæringen om endelig opgørelse og fordeling. Det officielle navn kan variere afhængigt af staten. For eksempel kaldes det i Florida en anmodning om endelig decharge og regnskabsføring.

Slutregnskab er, når den personlige repræsentant lader retten vide, hvilke aktiver der var i boet, hvilke kreditorer der blev betalt, og hvordan hun vil fordele de resterende aktiver. Denne begæring skal indgives, før begunstigede kan modtage deres andel af aktiverne, og boet er lukket. Når andragendet er indgivet og godkendt, deler den personlige repræsentant formuen som bestemt i det sidste testamente eller ved statens arvelov , hvis der ikke er vilje.

Krav

Før du kan indgive begæringen, skal du administrere boet. Generelt kræver processen, at du underretter kreditorer om, at den afdøde er afgået ved døden. Du skal muligvis også offentliggøre et opslag i den lokale avis. Statens love dikterer, hvor lang tid du skal bruge for at holde boet åbent. I nogle tilfælde er det så lidt som tre måneder; men i andre stater kan det være et år eller mere. Du skal betale kreditorer, før begunstigede kan modtage aktiver. Hvis boet ikke har nok aktiver til at betale kreditorerne, betragtes det som et insolvent bo. Når aktiver er begrænsede, bestemmer statslovgivningen den rækkefølge, hvori gæld betales.

Andragendet

Typisk skal et andragende indeholde visse elementer, såsom:

• en erklæring fra den personlige repræsentant, der erklærer, at han har administreret boet
  
• bevis for alle krav betalt fra boet
• bevis for betalte skatter eller bevis for, at der blev foretaget hensættelser til skatter
• bevis for kompensation betalt til den personlige repræsentant, eller en erklæring, der angiver det beløb, repræsentanten vil modtage
• den ejendom, der er tilbage i boet
• en plan, der beskriver alle distributioner
• midler tilbage i boet til den personlige repræsentant til at betale udgifter i forbindelse med fordeling af aktiver og lukning af boet

Formularerne

For at sikre, at du har den korrekte begæringsformular, skal du indhente den direkte fra skifteretten. Nogle amter bruger en tilpasset formular i stedet for en standard statsspecifik formular. Besøg din lokale skifteret personligt, eller tjek hjemmesiden for en tom begæring, der skal udfyldes.