Beregning af en reducerende saldo rentebetaling er enkel og ligetil. Renten er angivet i låneaftalen. Dette anvendes på lånets hovedstol, som løbende reduceres i takt med, at renter og afdrag betales. Hvis renten er angivet som en årlig procentsats, og der betales mere end én gang årligt, skal renten justeres, så den matcher antallet af perioder om året, der betales. For eksempel, hvis ÅOP er 12 procent, og der foretages månedlige betalinger, svarer den månedlige rentesats til ÅOP på 12 procent divideret med 12 måneder eller 1 procent.
Overvej et indledende lånebeløb på 1.000 USD til 2 procents rente om måneden i 6 måneder med lige store månedlige afdrag på 178,53 USD om måneden. I den første måned er renter lig med saldoen på $1.000 ganget med 2 procent rente eller $20. I måned 1 blev ratebetalingen på 178,53 USD fordelt som:20 USD til rente- og hovedstolreduktion på 158,53 USD.
Det betyder, at i begyndelsen af måned 2 er lånesaldoen lig med $1.000 minus lånereduktionen på $158,53, eller $841,47. Renteudgifter svarer til 2 procent ganget med $841,47 eller $16,83. Lånereduktionen denne gang er lig med $178,53 minus renteudgifter på $16,83, eller $161,70. Fortsættelse af denne øvelse gennem måned 6 resulterer i en samlet lånereduktion på $1.000 og samlede betalte renteudgifter på $71,15, hvis sum tilfældigvis er lig med $1071,15. Dette tal, 1071,15 USD, er også lig med summen af de seks månedlige ratebetalinger på 178,53 USD.