Savings Incentive Match Plan for Employees - bedre kendt under akronymet SIMPLE - er en pensionsordning for virksomheder med 100 eller færre ansatte, som har modtaget mindst $5.000 i kompensation i løbet af det foregående år. En SIMPEL IRA giver den samme skatteudskudte besparelse som traditionelle IRA'er. Men i modsætning til en traditionel IRA, forbyder Internal Revenue Service muligvis ikke bidrag, der ydes, efter du er fyldt 70 ½ år.
Internal Revenue Service-regler siger, at du har lov til at bidrage til en SIMPEL IRA efter en alder af 70 ½, så længe du fortsætter med at arbejde og forventer at tjene mindst $5.000 i det aktuelle kalenderår. Ifølge de seneste oplysninger er det årlige bidrag $15.500 for alle over 50 år. Dette beløb inkluderer en standardgrænse på $12.500 og et indhentningsbidrag på $3.000, som kun er tilgængeligt for medarbejdere på 50 år og derover.
Selvom IRS tillader bidrag, efter du er fyldt 70 ½, skal du stadig overholde de påkrævede minimumsfordelingsregler og begynde at trække penge fra kontoen hvert år. Størrelsen af hver påkrævet årlig fordeling afhænger af din alder og saldoen i din Simple IRA ved udgangen af det foregående år.
Selvom det kan virke kontraproduktivt at tage penge ud af din pensionsordning, mens du stadig bidrager, kan det være særligt nyttigt, hvis du kom sent i gang med at spare op til pension. Selvom størrelsen af hver RMD afhænger af din alder og saldoen på din konto ved udgangen af det foregående år, er det usandsynligt, at det nogensinde bliver større end dit årlige bidrag. For eksempel, i en alder af 70½, er RMD for en konto med en saldo på $200.000 omkring $7.300. Dette øger stadig din kontosaldo med op til $8.200 for året, hvis du yder det maksimale bidrag. Din saldo vil også stige med det beløb, din arbejdsgiver bidrager med. I det værste tilfælde ville du i det mindste erstatte det meste af en RMD med dit årlige bidrag.