En 457(b)-plan er en skattefordelt pensionsordning, der er begrænset til statslige og lokale offentlige myndigheder og kvalificerede skattefritagne institutioner. Som med en 401(k)-plan kan du få et skattefradrag for penge, du bidrager til en 457(b)-plan, og din indtjening vokser på skatteudskudt grundlag. Udbetalinger fra en 457(b)-plan er stærkt reguleret, så du kan muligvis ikke få adgang til pengene, når du vil. Du kan også blive udsat for skat på dine distributioner.
I modsætning til andre typer pensionsordninger, såsom IRA'er, kan du ikke tage en fordeling fra en 457(b)-plan, når du vil, selvom du er villig til at betale en bøde. IRS begrænser 457(b) distributioner til følgende udløsende hændelser:adskillelse af tjeneste fra arbejdsgiver; handicap; død; økonomiske vanskeligheder; når en alder af 59 1/2; plan opsigelse; eller en kvalificeret kendelse om indenlandske relationer, som er en
For de fleste deltagere betyder disse begrænsninger, at du skal gå på pension eller nå en alder af 59 1/2, før du kan tage penge ud af din 457(b)-plan.
Hvis du kvalificerer dig til en 457(b) distribution, skal du kontakte din planadministrator og udfylde det relevante papirarbejde for at udbetale din plan. Efter at have givet personlige oplysninger såsom dit CPR-nummer, navn og adresse, skal du angive, hvorfor du er kvalificeret til at modtage en distribution. Dernæst skal du vælge, hvordan du vil have dine penge, såsom via check eller bankoverførsel. Hvis du vil have tilbageholdt skat fra din distribution, skal du angive det på din fortrydelsesformular.
Alle dine bidrag og indtjening i en 457(b)-plan er skatteudskudt. Når du indkasserer din 457(b), skal du betale almindelig indkomstskat af alt, hvad du hæver. Hvis du har en stor 457(b)-saldo, kan det at tage alle dine penge ud på én gang sparke dig op i en højere skatteramme, så overvej at tage dine hævninger på afdrag for at sænke din skattebyrde.
Med nogle pensionsordninger skylder du muligvis en bøde på 10 procent, hvis du tager penge ud, før du fylder 59 1/2. Men hvis du kvalificerer dig til en 457(b)-fordeling, før du når en alder af 59 1/2, gælder den straf ikke. Du skylder stadig indkomstskat på din udbetaling, medmindre du overfører din fordeling til en anden plan, såsom en IRA eller en ny arbejdsgivers 457.
Den største fordel ved at udbetale dine 457(b) er, at du får brugt dine penge. Hvis du er pensioneret, kan du begynde at nyde frugterne af dit arbejde efter mange års opsparing og nyde godt af fordelene ved skatteudskydelse. Hvis du hæver pengene til en nødsituation, kan du finansiere dine umiddelbare behov i stedet for at trække på kreditkort eller andre højrentekilder.
Ulempen ved at udbetale din 457(b) er, at du ikke længere kan nyde skatteudskudt vækst. Hvis du raider din konto, før du går på pension, vil du opbruge dit pensionsredeæg og har muligvis ikke nok, når du har brug for det, efter du holder op med at arbejde. Som følge heraf skal du muligvis spare mere eller arbejde længere for at nå dine pensionsmål.
Erik Carter på Forbes.com bemærker, at mulighedsomkostningerne ved at hæve penge fra en pensionskonto er en stor negativ, som normalt opvejer enhver fordel. Hvis du står over for en stor nød, siger Carter, at et lån fra din pensionsordning kan være en bedre mulighed, da du betaler renter tilbage til dig selv.