En 401(k)-plan er en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning designet til langsigtet opsparing, og som sådan bør den ikke trækkes tilbage, medmindre du har få andre muligheder. Internal Revenue Service (IRS) opkræver skatter og bøder for at opmuntre dig til at beholde dine penge på kontoen, indtil du går på pension. Hvis du ikke har brug for at hæve pengene til et øjeblikkeligt behov, er der måder at få adgang til din konto på, mens du stadig undgår skat og bøder.
Bestem, hvorfor du skal have adgang til din konto. Hvis dit behov for dine 401(k) penge er øjeblikkeligt og absolut, kan du blot hæve aktiverne fra kontoen, og inden for et par dage vil pengene blive overført til din bankkonto eller sendt til dig i en check. Hvis du foretager en udlodning på denne måde, vil hele din hævning blive beskattet efter almindelige indkomstsatser, og hvis du er under 59 1/2 år, skylder du også en bøde på 10 procent førtidig hævning.
Overvej en rollover. Hvis du forlader din arbejdsgiver af en eller anden grund, eller hvis du simpelthen ikke kan lide den måde, hvorpå 401(k)-planen administreres eller investeres, kan du overføre dine aktiver til en individuel pensionskonto (IRA). En IRA har de samme skatteudskudte vækstkarakteristika som en 401(k), men du er fri til at investere din IRA i stort set alle børsnoterede værdipapirer, i modsætning til i en 401(k)-plan, hvor du normalt kun har et begrænset udvalg af gensidige midler at vælge imellem. Derudover er en rollover til en IRA både skatte- og straffri. Ulempen ved en sådan rollover er, at du ikke længere vil modtage arbejdsgiverbidrag til din konto, som du højst sandsynligt gjorde med din 401(k).
Se på lånemuligheder. En af de vigtigste fordele ved en 401(k) plan er evnen til at tage lån fra kontoen, generelt op til 50 procent af kontoværdien. Et lån betragtes ikke som en udlodning, så du skal ikke betale skat eller bøder på lånet, men du skal opretholde en tilbagebetalingsplan, som med ethvert andet lån. Med et 401(k) lån betaler du dog hovedstolen og renterne tilbage til din egen konto i stedet for til en institution.
Kontakt din planadministrator. Når du har valgt din fremgangsmåde, skal du kontakte din 401(k)-administrator og bede om det relevante papirarbejde. Uanset om du tager en fuld hævning, anmoder om et lån eller starter en rollover, skal du give oplysninger om, hvor du vil have pengene til at gå hen, og i tilfælde af en udlodning, hvis du vil have tilbageholdt skat.
Hvis du tager et 401(k)-lån og forlader din arbejdsgiver af en eller anden grund, forfalder hele saldoen generelt inden for 60 til 90 dage, ellers vil hele udestående lånesaldo blive betragtet som en skattepligtig fordeling.