En 403(b) er en type pensionsordning, der er tilgængelig for ansatte i organisationer som kirker, offentlige uddannelsesinstitutioner og non-profitorganisationer. I nogle tilfælde giver 403(b)-planer mulighed for at låne penge fra kontosaldoen. Når du overvejer, om du vil låne fra en 403(b), skal du kontakte din planadministrator for at bestemme dine muligheder.
Din 403(b)-plan dokumenterer, om lån er tilladt. Hvis du ikke kan finde disse oplysninger eller har brug for at afklare noget, kan kontaktoplysningerne for din 403(b) planadministrator findes på dit kontoudtog eller anden plankorrespondance. Planadministratoren vil være i stand til at afgøre, om en plan giver mulighed for lån eller ej; mange 403(b)-ordninger tilbyder en lånemulighed, men nogle gør det ikke. For at begynde låneprocessen skal du udfylde en låneansøgning. Denne ansøgning vil dokumentere lånedatoen, det anmodede beløb, en tilbagebetalingsplan og andre lånevilkår.
Internal Revenue Service fastsætter grænser for, hvor mange penge der kan lånes fra en 403(b)-plan. Det lånte beløb skal være det mindste af 50 procent af kontosaldoen eller $50.000. Hvis kontosaldoen er mindre end 10.000 USD, kan ejeren dog låne hele kontosaldoen.
Lån fra en 403(b) er generelt nemmere end at sikre andre typer lån. Medarbejderen låner faktisk sine egne penge og behøver ikke at gennemgå en omfattende kredittjekproces. Alle lånetilbagebetalingsbeløb, inklusive renter, er ikke skattepligtige og vil gå tilbage til kontosaldoen - som vil genopbygge pensionsredeægget.
Et lån fra en 403(b) skal tilbagebetales med dollars efter skat. Manglende tilbagebetaling af lånet til tiden vil få IRS til at behandle lånet som en fordeling, og dermed pådrage sig indkomstskat og en tilbagetrækningsbod på 10 procent, hvis låntageren er yngre end 59 1/2. Hvis 403(b)-låntageren forlader sit job, før lånet udløber, vil han blive bedt om at betale lånet tilbage med det samme.
Et boligkøb er en tilladt grund til at låne fra en 403(b) plan ifølge IRS. Som et resultat tillader mange planer kontohavere at låne penge fra en 403(b)-plan for at finansiere udbetalingen. Sådan er det dog ikke alle steder. Reglerne for lånoptagelse og hævning vil blive fastsat i planaftalen, og medarbejderne er ikke forpligtet til at tillade lån til boligkøb.