Internal Revenue Service tilbyder skattefordele for at investere i en 403(b) for at hjælpe berettigede deltagere med at finansiere deres pensionering. Der er dog en fangst. Du kan ikke få adgang til midlerne, før du fylder 59 1/2 i mange tilfælde, afhængigt af dine planbegrænsninger. Hvis du har en kvalificerende grund til at få nogle af eller alle pengene tidligt, tager IRS en stor bid af overskuddet, hvilket betyder, at din check kan være mindre, end du forventer.
For at hæve penge fra en 403(b), skal du have en udløsende begivenhed. De to mest almindelige inkluderer at fylde 59 1/2 og skilles fra service - hvilket betyder, at du forlader dit job og holder op med at bidrage til planen. Du kan også tage udbetalinger, hvis du er totalt og permanent deaktiveret, selvom du muligvis skal retfærdiggøre dette krav over for IRS. Hvis din plan opsiges, kan du normalt også hæve pengene. Hvis du er en militær reservist eller i nationalgarden og bliver kaldt til aktiv tjeneste i mindst 179 dage eller på ubestemt tid, kan du få lov til at få adgang til midler tidligt uden straf. Endelig, hvis du dør med midler tilbage i din 403(b), kan dine arvinger tage en fordeling på det tidspunkt.
Selvom du ikke har en kvalificerende begivenhed, der opfylder ovenstående standarder, kan du muligvis hente nogle af eller alle midlerne tidligt, forudsat at du kan opfylde IRS-standarderne for en økonomisk vanskelighed. Blandt disse grunde er:
Hvorvidt din 403(b) giver mulighed for vanskeligheder eller ej, afhænger af planens regler. En 403(b) er ikke påkrævet for at sørge for vanskeligheder, selvom mange gør det. Trængselsbeløbet kan ikke overstige beløbet for dit økonomiske behov, og du bliver nødt til at angive, at du ikke kunne have fundet pengene fra andre let tilgængelige kilder . Hvis du for eksempel har $20.000 på en opsparingskonto, vil IRS sandsynligvis rynke på næsen af et forsøg på at fjerne $10.000 fra en 403(b) øremærket til en udbetaling på et hus. Derudover skal midlerne være dem, du har valgt at udskyde fra din løn, snarere end arbejdsgiverbidrag.
Hvis du trækker pengene fra din 403(b), efter du går på pension, afhænger dine specifikke muligheder af din plan. Generelt kan du vælge at få midler distribueret til dig på en regelmæssig basis, såsom månedligt eller kvartalsvis. Du kan også få pengene fordelt som et engangsbeløb. Du skal ikke tage udlodninger før 1. april i det kalenderår, du fylder 70 1/2 eller 1. april i kalenderåret efter din pensionering, alt efter hvad der er senere.
Enhver tilbagetrækning før pensionsalderen er også styret af dine specifikke plankrav. Du bliver generelt nødt til at attestere, at du har haft en fordelbar begivenhed under planen. Nogle planer giver dig mulighed for at foretage anmodningen online eller ved at sende eller faxe det påkrævede papirarbejde. Andre kræver, at du taler med en kundeservicerepræsentant for enhver anmodning om tilbagetrækning, før du fylder 59 1/2. Du vil normalt have mulighed for at anmode om enten en papircheck eller en direkte indbetaling på din bankkonto.
Fordi dine bidrag til din 403(b) kom, før skatter blev taget ud af din lønseddel, vil IRS kræve dens nedskæring, når du hæver pengene. Udlodninger beskattes som almindelig indkomst, og de fleste udlodninger tilbageholder 20 procent af det skattemæssige beløb. Derudover skal du muligvis betale 10 procents overgivelsesgebyr, hvis udmeldelsen sker inden du fylder 59 1/2, hvis du ikke har forladt dit job efter at være fyldt 55, eller hvis det ikke er sket som følge af din død eller handicap.