Din pension er ikke så håndgribelig som dit hus eller en bil, men det betyder ikke, at det er mindre af et aktiv. Når du beregner din nettoformue, vil nogle rådgivere undervurdere den eller helt udelade den, men det er vildledende. I praksis adskiller det sig ikke fra en obligation eller anden investering, som ikke er meget værd nu, men som har en tydelig fremtidig værdi. For at tage højde for det lige nu, bliver du nødt til at beregne dens nettonutidsværdi.
Formlen til at beregne din nettoformue er Nettoværdi =Aktiver - Passiver. Aktiver er både dine likvide aktiver, såsom kontanter på din opsparingskonto, aktier og obligationer og illikvide aktiver, såsom dit hus, et partnerskab i en virksomhed og din pensionsordning. Dine forpligtelser er din gæld, såsom kreditkortregninger, dit realkreditlån og bank- og erhvervslån.
Din pension indgår i opgørelsen af din nettoformue, fordi den er et aktiv, selvom du først får nogen økonomisk fordel, når du går på pension. Tænk på det som en sparegris, som du ikke kan bryde op, før du når en vis alder. Selvom du ikke kan røre pengene nu, vil du modtage månedlige ydelser eller et engangsbeløb ved pensionering. Selvom det vil være en fremtidig udbetaling, har den en nutidsværdi, som du kan beregne. Nogle rådgivere foreslår kun at tælle den aktuelle værdi af din pension, hvis du skulle udbetale den nu, men det undervurderer dens reelle værdi.
Fastsættelse af værdien af din pension er en to-trinsberegning. Det første trin er at beregne, hvor meget livrente du vil modtage i pension, og konvertere det til et engangsbeløb, hvis det vil være månedlige ydelser. Så tager du engangsbeløbet og bringer det i nutidsværdi. Du skal bruge en finansiel lommeregner.
Lad os sige, at du er 50 år gammel, og hvis du stoppede med at arbejde i dag, fortæller din arbejdsgiver dig, at når du fylder 65, vil du modtage 10.000 dollars om året i pensionsudbetalinger. Ifølge aktuarmæssige tabeller er din forventede levetid 85, så du ville modtage $10.000 i 20 år. Med din økonomiske lommeregner skal du tilslutte $10.000 til betaling, 20 år for perioden, og bruge 5% (4,5% til 6,5% er typiske diskonteringssatser) som rentesats, og tryk derefter på PV for nutidsværdi. PV'en vil svare til $124.622.
Dernæst skal du rydde lommeregneren og tilslutte $124.622 for FV, eller fremtidig værdi, lægge 15 år i for periode, fordi der vil være 15 år til pensionering, og sætte 5% som rente og tryk på PV. Nutidsværdien af pensionen i dette eksempel er $59.945. Tilføj $59.945 til din aktivkolonne, og du har inkluderet din pension i din nettoformueberegning.
Hvis du ikke har en finansiel lommeregner, men har en smartphone, bør du være i stand til at downloade en gratis fra en app-butik. Mange websteder tilbyder også gratis finansielle lommeregnere til brug i din browser, eller endda komplette nettoværdiberegnere, hvis du også vil automatisere resten af dine beregninger. Hvis alt andet fejler, eller hvis du bare gerne vil have en egentlig lommeregner til løbende brug, bør du være i stand til at afhente en for under 20 USD, uanset hvor der sælges elektronik.