Canadiske medarbejdere er generelt berettiget til at overføre aktiver i deres registrerede pensionsordninger (RPP'er) til deres Registered Retirement Savings Plans (RRSP'er) uden straf. Overførsler til RRSP påvirker ikke indehaverens RRSP-bidragsgrænse til fradrag i det år, overførslen foretages. Derudover er overførsler til en RRSP ikke tilladt, hvis ansøgeren er over 71 år ved udgangen af ​​skatteåret.

Trin 1

Få CRA-formular T2151. Når ansøgeren anmoder om overførsel af aktiver fra en registreret pensionsordning (RSP), skal en ansøger indhente CRA-formular T2151 (direkte overførsel af et enkelt beløb i henhold til underafsnit 147(19) eller afsnit 147.3). Formularen kan fås fra den finansielle institution, hvor RRSP'en holdes, eller fås direkte fra Canada Revenue Agency's websted.

Trin 2

Udfyld afsnit I af formular T2151. Instruktionerne til formular T2151 kræver, at ansøgeren udfylder område I (del B, C og D) på alle fire sider af formular T2151. Selvom formularen er fire sider lang, er hver side identisk. Når du har udfyldt formularen, skal du give alle fire sider til din pensionsordningsadministrator. De nødvendige oplysninger vedrører ansøgerens identitet i forhold til pensionsordningen, det beløb, der skal overføres, og oplysninger om den modtagende RRSP.

Trin 3

Overførsel af pensionsordningen og modtagelse af RRSP behandler anmodningen. Den overførende pensionsordning udfylder område II af formularen og sender derefter tre kopier til den modtagende RRSP's pengeinstitut og beholder en kopi for sig selv. Den finansielle institution med RRSP, der modtager midlerne, udfylder område III på alle tre kopier af formularen. Herefter beholder den ét eksemplar, sender én kopi til den overdragende pensionsordning og én kopi til ansøgeren.

Ting, du skal bruge

• Registreret pensionsordning (RPP)

• Registreret pensionsopsparing (RRSP)

• CRA-formular T2151