En 403b-plan er en pensionsordning, der er oprettet for lærere og nonprofit-ansatte. Disse planer adskiller sig fra 401k-planer og andre pensionskonti ved, at de kun er tilgængelige for visse mennesker, ikke den almindelige befolkning. I modsætning til mange pensionsordninger, kan du ikke hæve penge fra planen om at købe et hjem eller bruge et eventuelt overskud til udbetaling af et nyt hjem.
Du kan normalt ikke hæve penge fra din 403b-plan for at købe et hjem uden en bøde. IRS tillader kun straffrie udbetalinger fra en 403b-plan under begrænsede omstændigheder. Du kan hæve penge, når du fylder 59 1/2. Du kan også hæve penge, hvis du bliver afskediget fra ansættelsen, bliver invalid, støder på økonomiske vanskeligheder eller foretager en kvalificeret reservistfordeling. Andre tilbagetrækninger før 59 1/2 år er underlagt en bøde på 10 procent. Roth 403b-planer tilbydes nogle gange, og andre regler gælder. Du kan til enhver tid trække bidrag, du har givet til en Roth 403b-plan, uden en straf, så længe kontoen har været åben i mindst fem år. Indtjening fra en Roth 403-plan kan ikke trækkes tilbage før 59 1/2-alderen uden at pådrage sig en straf.
Du kan tage et lån fra 403b-planen, hvis planen er en livrente, og hvis planadministratoren tilbyder denne mulighed. En 403b-plan skattebeskyttet livrente kan tillade lån på op til 50 procent af kontosaldoen op til et maksimalt lånebeløb på $50.000. Dette lånebeløb kan bruges af enhver grund, herunder køb af bolig. Der er ingen begrænsninger for, om købet er en ny bolig eller en anden bolig.
Du skal betale lånet tilbage. Lån skal normalt tilbagebetales over fem år. Men lån brugt til at købe boliger kan tilbagebetales over en længere periode. Hvis du undlader at tilbagebetale lånet, pålægger du dig selv en IRS-bod på 10 procent af det beløb, du undlader at tilbagebetale, hvis du er under 59 1/2 år. Derudover betaler du indkomstskat af de penge, du undlader at tilbagebetale, fordi IRS vil genkende lånet som en fordeling.
Tag kun et lån fra din 403b-plan, hvis du er sikker på, at du vil tilbagebetale det. Du bør overveje at tage et lån i en bank eller bruge en anden kilde til opsparing. Penge taget fra din 403b-plan vil ikke tjene renter på kontoen. Hvis din tilbagebetalingssats er mindre end den rente, du tjener på kontoen, taber du i realiteten penge ved at tage lånet.