De, der arbejder for private arbejdsgivere, har ofte adgang til en 401(k) plan. Men dem, der arbejder for en non-profit eller offentlig enhed, som en kirke, skole eller hospital, har ofte adgang til en 403(b)-plan i stedet. Hvis du har en 403(b)-plan tilgængelig gennem din arbejdsgiver, kan du bidrage til den plan og også til en IRA.
Den eneste form for indkomst, du kan bidrage til en 403(b), er arbejdsindkomst. De penge, du bidrager til en 403(b)-plan, kommer direkte ud af din lønseddel før skat, hvilket giver dig mulighed for at reducere din skattepligtige indkomst og dit skattepligt. Tilsvarende er de eneste penge, der kan bidrages til en IRA, arbejdsindkomst. Du kan ikke finansiere din IRA med renteindtægter, udbytteindtægter eller nogen anden form for ikke-optjent indkomst.
Din 403(b)-plan og IRA har forskellige bidragsgrænser. Det betyder, at du kan bidrage til både en 403(b)-plan og en IRA, hvis begge er tilgængelige for dig. Bidragsgrænserne forbundet med begge planer er fastsat af IRS, og de ændrer sig fra tid til anden. Sørg for at tjekke med IRS, eller med din CPA eller skatteformidler, før du giver dit årlige IRA-bidrag. For 2010 er bidragsgrænsen for en 403(b) $16.500 for arbejdere på 49 år og yngre og $22.000 for arbejdere på 50 år og ældre. Bidragsgrænsen for 2010 for en IRA er $5.000 for arbejdere på 49 år og yngre og $6.000 for arbejdere på 50 år og ældre.
Opbygning af en afbalanceret portefølje er afgørende, når du sparer til pension, og at bidrage til både en 403(b) og en IRA kan hjælpe dig med at opnå denne balance. Hvis du ønsker at investere en del af dine penge i aktier og et ekstra beløb i obligationer, kan du vælge at investere det meste af dine 403(b) på aktiemarkedet og det meste af din IRA på obligationsmarkedet. Du bliver naturligvis nødt til at rebalancere din portefølje fra tid til anden for at sikre, at dit ønskede investeringsmix opretholdes, efterhånden som værdierne af de underliggende værdipapirer ændrer sig.
Du kan vælge at supplere din 403(b)-investering med en traditionel IRA, en Roth IRA eller en kombination af de to. Hvis du vælger en traditionel IRA, får du en forhåndspause på dine skatter, men du bliver nødt til at betale indkomstskat til de gældende satser, når du går på pension. Vælger du en Roth IRA, opgiver du det øjeblikkelige skattefradrag, men til gengæld får du løftet om skattefrie hævninger, når du går på pension. Du kan investere hele dit årlige bidrag i den ene eller den anden ordning, eller du kan dele dit bidrag mellem de to typer ordninger.