Virksomheder kan ikke tilbyde både en 401k og 403b plan til sine ansatte, fordi 401k planer kun tilbydes af for-profit arbejdsgivere, mens 403b planer kun kan tilbydes af non-profit. Men hvis du skifter arbejdsgiver fra en profit-virksomhed til en non-profit-virksomhed, kan det være en god idé at tage din pensionsopsparing med dig. Internal Revenue Service tillader at flytte penge fra en 401k-plan til en 403b-plan.
Du kan flytte penge fra din 401k-plan til din 403b-plan enten gennem en rollover eller gennem en direkte overførsel. Ved en rollover bliver pengene først udbetalt til dig, og derefter har du op til 60 dage til at genindsætte pengene i 403b-planen. Med en direkte overførsel flytter pengene automatisk fra din 401k-plan til din 403b-plan. Den direkte overførsel er den enkleste mulighed og bør bruges, medmindre du skal bruge pengene i op til 60 dage.
At flytte dine penge fra en 401k-plan til en 403b-plan genererer ikke yderligere skattepligt, uanset hvordan du flytter dem. Ved en direkte overførsel behøver du ikke indberette noget på dine skatter. Men hvis du flytter pengene gennem en rollover, skal du dog indberette det på din indkomstskat. Ved at bruge enten formular 1040 eller 1040A, skal du indberette beløbet for rollover som en ikke-afgiftspligtig fordeling og skrive "rollover" ud for det for at vise, at du har overført pengene.
Ved at flytte pengene fra en gammel 401k-plan til en 403b-plan kan du samle dine pensionsmidler til ét sted, hvilket gør det nemmere at spore. Da begge planer er skatteudskudte, bevarer du desuden din plans skattebeskyttede status. Din 401k-plan kan også øge vedligeholdelsesgebyrerne på din konto, da du ikke længere arbejder i virksomheden.
Hvis du udfører en rollover, skal du være sikker på at få midlerne ind i din 403b-plan inden for 60 dage for at undgå bøder og skatter. På grund af IRS-reglerne er 403b-planer også begrænset til kun at investere i investeringsforeninger og livrenter, hvilket kan begrænse dine investeringsmuligheder. Men hvis du har en bestemt livrente eller investeringsfond, som du ønsker at flytte dine penge til, og som tilbydes af din udbyder af 403b-plan, er denne ulempe af ringe betydning.