Overførsel af penge fra en gammel 401(k)- eller IRA-konto til en ny IRA kaldes en rollover. Hvis du har skiftet job, og dine pensionsmidler er spredt ud over flere konti – eller ønsker en ny IRA-udbyder til at administrere alle dine pensionsmidler – kan en rollover-IRA være noget for dig.

En IRA rollover giver dig mulighed for at overføre penge fra en pensionskonto til en IRA uden bøder, indkomstskat eller kapitalgevinstskat, men du skal fuldføre trinene korrekt for at undgå skattemæssige konsekvenser. Læs videre for at lære mere om at udføre en vellykket IRA-rollover.

Hvad er en IRA Rollover?

En IRA rollover er i bund og grund en overførsel af midler fra en pensionskonto til en anden. I en IRA rollover "ruller pengene over" til en IRA fra en anden IRA eller en arbejdsgiverbaseret pensionskonto som en 401(k) eller en 403(b). Her er et par typiske grunde til at foretage en IRA rollover:

• Du har forladt dit job og ønsker at flytte dine 401(k)-midler til en IRA, du selv kontrollerer.
• Du vil flytte din IRA-konto fra din nuværende udbyder til en ny.
• Du ønsker at konsolidere flere IRA- og 401(k)-konti til en enkelt IRA.

Typer af IRA Rollovers

IRA rollovers falder i to kategorier:direkte og indirekte.

• I en direkte rollover , flytter dine IRA-midler direkte fra din nuværende pensionskonto til din nye IRA, enten elektronisk eller med check.
• En indirekte rollover bruger dig som mellemmand. Din nuværende IRA-udbyder sender dig pengene, og du flytter pengene ind på din nye IRA-konto.

Sådan virker skatter på en IRA-overførsel

Din IRA rollover skal i sidste ende være skattefri, uanset om du vælger en direkte eller indirekte rollover. Indirekte rollovers involverer dog et par flere trin. I en indirekte rollover er IRA-midler underlagt 10% tilbageholdelse og 401(k)-midler er underlagt 20% tilbageholdelse, når penge trækkes ud.

IRA Rollover Eksempel

Antag, at du ruller over $10.000 fra en gammel IRA til en ny IRA. Hvis du vælger en indirekte overførsel, vil din nuværende IRA-udbyder sende dig en check på $9.000 og tilbageholde resten til skat. For at rulle de fulde $10.000 ind på din nye konto, skal du tilføje $1.000 fra dine kontante reserver – eller betale indkomstskat og en tidlig tilbagetrækningsbod (hvis du er yngre end 59½) på de $1.000, der blev tilbageholdt.

Derudover, hvis du ikke gennemfører din indirekte rollover inden for 60 dage, kan IRS betragte hele din tilbagetrækning som en distribution. Du vil skylde indkomstskat og igen en bøde for tidlig tilbagetrækning, hvis du endnu ikke er i pensionsalderen.

For at gennemføre en indirekte IRA-rollover uden at pådrage sig skat, skal du sørge for at indbetale det fulde beløb af dine overførbare midler til din nye IRA-konto inden for 60 dage. Gem dine transaktionskvitteringer, så du kan bevise, at du har gennemført overførslen på skattetidspunktet. Hvis du har gennemført rollover-trinene korrekt, vil de penge, der blev tilbageholdt fra din hævning, blive krediteret dig på din selvangivelse.

Du kan spare dig selv for lidt stress ved at lave en direkte rollover i stedet. Der vil ikke blive tilbageholdt midler til skat, og dine penge vil automatisk blive overført mellem dine konti uden fare for "ved et uheld" at konvertere pengene til en førtidspension.

Tæller en rollover som et bidrag?

En IRA rollover tæller ikke med i din årlige IRA-bidragsgrænse. Uanset hvor meget du har rullet fra en IRA-konto til en anden, er du stadig berettiget til at bidrage med $6.000 til din traditionelle eller Roth IRA i 2022—$7.000, hvis du er 50 år eller ældre.

Separat har IRS en grænse på én IRA-til-IRA rollover om året. Du kan kun foretage én overgang fra en IRA til en anden IRA i en 12-måneders periode; yderligere IRA-til-IRA rollovers er skattepligtige og underlagt sanktioner for tidlig tilbagetrækning.

Er en Rollover IRA en god idé?

Nogle gange er en rollover IRA en nødvendighed. Hvis din tidligere arbejdsgiver går konkurs, og deres pensionsordning opløses, kan du for eksempel blive bedt om at flytte dine penge (eller miste dem). Det samme gælder, hvis din IRA-udbyder lukker butikken.

Ofte er beslutningen dog lidt mindre klar. Du ønsker måske at rulle dine pensionspenge ind på en ny IRA-konto, hvis dit mål er at forenkle din økonomi, for eksempel. Hvis dine pensionspenge er samlet ét sted, vil du have lettere ved at spore, hvor mange penge du har sparet, hvordan dine investeringer klarer sig og diversificeringen af ​​din portefølje. Har du stadig 401(k)-midler hos en gammel arbejdsgiver? Selvom dit forhold til din tidligere arbejdsgiver er fint, kan du måske skære de økonomiske bånd og komme videre:Det er bare renere.

På den anden side, hvis du har særlige investeringer som foretrukne aktier i virksomhedens aktier, vil du måske beholde dine penge, hvor de er. At flytte dine penge fra en arbejdsgiverbaseret plan til en individuel IRA kan betyde, at du opgiver muligheden for at låne mod dine pensionsinvesteringer. Du kan også miste kreditorbeskyttelsen i nogle stater, hvis du erklærer dig konkurs.

At rulle dine pensionspenge ind i en ny IRA er en god mulighed for at evaluere din pensionsøkonomi. Sammenlign afkast og udgifter forbundet med både dine gamle og fremtidige pensionskonti og tag det valg, der passer bedst til dig.

Sådan gennemfører du en IRA-overførsel

At gennemføre en IRA rollover er ret simpelt. Bare følg disse grundlæggende trin:

1. Åbn en ny IRA-konto, eller bekræft, at en eksisterende IRA-konto kan acceptere rollover-midler.
2. Giv din nuværende IRA eller 401(k)-udbyder besked om, at du gerne vil overføre dine penge til din nye IRA.
3. Vælg en direkte eller indirekte rollover. Hvis du vælger en indirekte rollover, skal du være forberedt på at acceptere penge til en bankkonto (eller modtage en check udstedt til dig). Du indsætter alle disse penge plus beløbet for eventuelle tilbageholdte penge på din nye konto. Hvis du vælger en direkte rollover, sender din gamle udbyder en check eller elektronisk overførsel direkte til din nye IRA-administrator.
4. Gem registreringer af dine transaktioner, så du kan dokumentere din rollover på skattetidspunktet.

Vokse og administrere dine pensionsmidler

At gennemføre en IRA-rollover er så simpelt som at følge trinene, passe på din timing og gemme dokumenter til skattetid. Følg op ved at tage en proaktiv rolle i vækst og forvaltning af dine pensionsmidler i de kommende år. Med alle dine penge samlet ét sted, vil du have lettere ved at spore dine fremskridt og bevæge dig mod dine mål.