Du har måske hørt om en IRA:det er en skattefordelt investeringskonto til din pensionsfond. Men vidste du, at der er to typer IRA-konti? Traditionelle IRA'er og Roth IRA'er kan begge reducere din skatteregning, når du planlægger at gå på pension, men Roth IRA har nogle unikke funktioner og fordele.
En Roth IRA er en skattemæssigt begunstiget individuel pensionskonto. Til gengæld for at beholde dine penge på kontoen indtil pensionsalderen og følge andre regler, får du en skattelettelse af de penge, dine investeringer måtte tjene.
Du kan investere dine Roth IRA-midler i næsten alle værdipapirer, såsom aktier, obligationer, investeringsforeninger og børshandlede fonde (ETF'er). De eneste undtagelser er livsforsikring og samleobjekter.
Det er vigtigt at vide, at en Roth IRA ikke er en opsparingskonto. Det er en portefølje af investeringer, så husk, at alle investeringer indebærer risiko, inklusive risikoen for, at du kan tabe penge.
Når du åbner en Roth IRA, finansierer du den med dollars efter skat, det vil sige penge, du har tjent og allerede betalt indkomstskat af. Derefter kan du give yderligere bidrag til kontoen over tid, herunder regelmæssige bidrag, rollover-bidrag og mere. Ideelt set vil værdien af dine investeringer også stige, og din kontosaldo vil vokse gennem årene.
Når du når pensionsalderen, som er 59½ i de fleste tilfælde, kan du tage kvalificerede udlodninger eller udbetalinger fra din konto. Her er hvor skattefordelen kommer ind:Så længe dine udbetalinger opfylder kravene til kvalificerede udlodninger, skylder du ingen skat af dem. Det betyder, at du ikke betaler skat af penge, som dine investeringer tjener.
En anden fordel er muligheden for samlet at betale mindre skat af nogle af dine bidrag. Mange menneskers løn stiger over tid; du kan være i et lavere skatteniveau tidligt i din karriere, og i et højere skatteniveau, når du nærmer dig pension. Fordi du betaler indkomstskat, før du bidrager til din Roth IRA, kan du ende med at betale mindre skat af de penge, du investerer, når du er i en lavere skatteramme.
Du er lov til at tage penge ud af din Roth IRA, før du fylder 59½. Udbetalinger foretaget før den alder betragtes dog normalt ikke som kvalificerede udlodninger, så du skal betale skat af enhver investeringsindkomst, du trækker ud, plus en yderligere 10 % skat på tidlig hævning.
Begge typer IRA'er er skattebegunstigede pensionskonti med mange ligheder, selvom de varierer i flere detaljer. De mest bemærkelsesværdige forskelle er, hvornår du får en skattefordel, og hvilke penge der beskattes.
| Roth IRA | Traditionel IRA | |
|---|---|---|
| Bidrag | Penge efter skat | Penge før skat |
| Kvalificerede udbetalinger | Ikke beskattet | Beskattes efter din indkomstskattesats |
Her er en anden måde at se det på:
Der er et par måder at finansiere din Roth IRA på, både når du åbner den, og når du yder bidrag derefter. De fleste bidrag til IRA'er er normalt almindelige bidrag:penge fra din lønseddel, et engangsbeløb fra din skatterefusion og så videre. Overførsels- og rollover-bidrag flytter på den anden side penge fra en pensionsordning til en anden.
Regelmæssige bidrag skal ske kontant; du kan ikke bidrage med ting som ejendom, værdipapirer, lejeindtægter eller renteindtægter.
Generelt kan du kun bidrage med arbejdsindkomst:løn, løn, provisioner og bonusser, du får udbetalt af din arbejdsgiver. Hvis du er selvstændig, er din arbejdsindkomst din nettoindtjening fra din virksomhed, minus eventuelle fradrag for indbetalinger på dine vegne til andre pensionsordninger og den fradragsberettigede del af din selvstændige skat.
En overførsel, også kaldet en direkte overførsel eller en trustee-til-trustee-overførsel, betyder, at en Roth IRA-depotmand sender penge direkte til en anden Roth IRA-depotbank, og pengene passerer ikke gennem en persons hænder. Ved en direkte overførsel tilbageholdes ingen skat.
Rollovers involverer at bidrage med penge fra en Roth IRA-konto til en anden. Grundreglen er, at hvis du modtager en udlodning fra din Roth IRA og derefter indbetaler den i en anden Roth IRA inden for 60 dage, er det en rollover, og pengene beskattes ikke.
Det kan dog blive mere kompliceret i praksis. Hvis du går glip af 60-dages vinduet, skal du sandsynligvis betale bøder og skat. Den finansielle institution kan også blive forpligtet til at tilbageholde 10%-20% til føderal indkomstskat. Hvis du gennemfører rollover korrekt, får du det tilbage senere, når du indgiver din skat. Men i mellemtiden bliver du nødt til at erstatte de 20 % for at afslutte rollover; ellers kan du skylde skatter og bøder på det.
Du kan generelt kun lave en rollover om året, uanset hvor mange Roth IRA'er du ejer. Og ikke alle pensionsordninger tillader rollover-bidrag.
Hvis du vil overføre eller overføre penge fra en anden form for pensionskonto, som en traditionel IRA eller 401(k), til din Roth IRA, er det sandsynligvis tilladt, men reglerne varierer afhængigt af typen af plan. Dette IRS rollover-diagram forklarer, hvilke typer konti der kan rulles over, og hvilke restriktioner der gælder.
Du kan bidrage med penge til din Roth IRA så ofte du vil, så længe du ikke overskrider den årlige grænse. Som en generel regel er bidragsgrænsen for både traditionelle og Roth IRA'er i 2022 $6.000. Hvis du er mindst 50, kan du lægge yderligere $1.000 ind. Der er én undtagelse:Hvis du tjener mindre end bidragsgrænsen, kan du kun bidrage med op til størrelsen af din skattepligtige kompensation for året. For eksempel, hvis du tjener $4.500 i 2022, er det det meste, du kan bidrage med til en IRA.
Selvom du kan have mere end én IRA-konto, gælder den årlige bidragsgrænse for de samlede bidrag, der er ydet til alle traditionelle og Roth IRA-konti, du har. Det betyder, at en person under 50 kan bidrage med f.eks. $3.000 til en traditionel IRA og $3.000 til en Roth IRA, for i alt $6.000 for året.
Der er nogle få særlige omstændigheder, der påvirker, hvor meget du kan bidrage til din Roth IRA.
Nogle små virksomheder og selvstændige kan åbne en SEP-IRA eller SIMPLE IRA. Disse planer giver dem mulighed for at bidrage til deres ansattes pensionering; husk på, at der generelt er grænser for arbejdsgiverbidrag. Hvis din arbejdsgiver bidrager til en af disse konti for dig, tæller det ikke med i det maksimale bidrag, du kan yde til dine personlige IRA-konti. For eksempel kan du bidrage med $6.000 til din Roth IRA, hvis du er under 50, selvom din arbejdsgiver bidrager med penge til din SEP-IRA.
I 2022 kan du have et lavere maksimalt bidrag, hvis du tjener:
For flere detaljer om, hvordan dette kan påvirke dig, kan du tjekke IRS-tabellen over reducerede bidragsgrænser for Roth IRA'er baseret på ændret bruttoindkomst.
Generelt kan du ikke bidrage til en Roth IRA, hvis du ikke har nogen skattepligtig kompensation. Men hvis du er gift og indgiver din skat i fællesskab, kan den ikke-arbejdende ægtefælle åbne en ægtefælle IRA, og den arbejdende ægtefælle kan bidrage til den konto op til den årlige grænse. Det er ud over den årlige grænse for deres egen Roth IRA.
Her er et hypotetisk eksempel på, hvordan det virker:Taz og Ali er 40 år, gift og indgiver samskat. Taz tjener en løn på $75,00 om året; Ali tjener ikke skattepligtig indkomst fra et job. Taz kan bidrage med $6.000 til deres Roth IRA. Ali kan åbne en ægtefælle IRA, og Taz kan bidrage med $6.000 til den. Så Taz kan bidrage med i alt $12.000 til disse to IRA'er i 2022.
Det samlede bidrag, inklusive ægtefællens IRA-bidrag, kan dog ikke overstige størrelsen af den skattepligtige kompensation, der er rapporteret på dit fælles afkast, og der er et par andre begrænsninger for ægtefælles IRA-bidrag.
Bemærk: Selvom bidragene kommer fra den arbejdende ægtefælle, er den ikke-arbejdende ægtefælle eneejer af deres egen IRA.
Selvom du kan hæve penge når som helst, har reglerne for at tage penge ud af din Roth IRA til formål at tilskynde folk til at lægge penge til side til pensionering. Du høster kun skattefordele, hvis du tager kvalificerede udlodninger; ellers vil du sandsynligvis skylde skat og bøder på de penge, du tager ud.
Bemærk, at i modsætning til traditionelle IRA'er er du ikke forpligtet til at hæve penge fra din Roth IRA på noget tidspunkt. Du kan lade dine penge stå på kontoen, indtil du dør, og generelt vil de overgå til dine arvinger skattefrit.
En kvalificeret fordeling er en tilbagetrækning mindst fem år efter, at du begyndte at yde bidrag; dette kaldes den femårige holdeperiode. Derudover skal et af følgende være sandt:
Midlerne i din Roth IRA falder i to kategorier:
Fordi du allerede har betalt indkomstskat af dine almindelige bidrag, kan du til enhver tid hæve dem uden at betale skat eller bøder. Men hvis du hæver indtjeningen uden at opfylde kravene til en kvalificeret udlodning, skal du typisk betale indkomstskat plus en ekstra 10 % førtidsbøde. Der er en række undtagelser, såsom udlodninger, der bruges til at betale for visse lægeudgifter, køb af et første hjem eller videregående uddannelse.
Roth IRA'er tilbyder betydelige skattefordele for mange mennesker, men fordelene kommer med strenge regler om bidrag og udbetalinger. Her er nogle af de bedste fordele og ulemper.
Du kan generelt bidrage til en Roth IRA, hvis du modtager skattepligtig kompensation, og din 2022 ændrede justerede bruttoindkomst er mindre end:
Roth IRA vs. traditionel IRA ... Roth IRA vs. 401(k) ... at sortere muligheder for pensionskonto kan være vanskelig. Den gode nyhed er, at der er skattefordele med alle disse muligheder, og du behøver ikke nødvendigvis kun at vælge én.
For mange mennesker er den primære appel ved Roth IRA'er at eliminere skatter på de penge, dine investeringer tjener. Hvis det lyder godt for dig, kan en Roth IRA være en stærk spiller i din pensionsstrategi. Lær, hvordan du åbner en Roth IRA og begynder at bygge mod dine gyldne år.