“Tre af mine tidligere ansatte var ude for en alvorlig bilulykke, mens de var på fisketur, hvilket vil resultere i store forlig for deres fremtidige pleje og tabt indkomst.
“Fysisk er de ikke længere i stand til at udføre deres job og vil have problemer med at finde det samme indkomstniveau fremover. De har ringe investeringsviden eller tilstrækkelig erfaring til at styre deres økonomiske fremtid.
“Der foregår en familiekamp lige nu om, hvad de skal gøre med deres bosættelser, som vil koste flere hundrede tusinde dollars hver efter advokatsalærer. Deres voksne børn vil have provenuet sat i aktier og obligationer hos et stort mæglerfirma. Andre i familien foreslår cd'er og kommunale obligationer for at sikre sikkerheden. Deres advokater foreslår kraftigt strukturerede bosættelsesrenter.
"Hvad er din anbefaling i betragtning af dagens lave renter? Tak, Theo fra Chicago.”
Theo er smart til at rejse dette spørgsmål, før disse forlig er endelige, da føderale regler giver betydelige skattefordele til skadeofre, men kun hvis visse skridt tages før den endelige forlig.
Jeg stillede Theos spørgsmål af Peter Arnold, som har været i det strukturerede bosættelsesfelt i mere end 20 år og tidligere var vicedirektør for National Structured Settlements Trade Association.
"Den føderale skattelov giver to vigtige fordele til ulykkesoverlevende, der accepterer at få noget af eller hele deres afregning placeret i en struktureret bosættelsesrente," forklarer Arnold. "For det første er 100 % af den indkomst skattefri. Du betaler ingen føderal, statslig eller lokal indkomstskat, ingen rente- eller udbytteskat og ingen alternativ minimumsskat."
"For det andet får du garanterede betalinger, der matcher fremtidige behov - ting som udskiftning af kørestol, terapi eller fremtidig operation. Det fritager ulykkesoverlevere fra stresset ved at foretage passende investeringer med afviklingsmidler.”
Et struktureret forlig lader skadesramte lægge midler fra deres forlig i en forsikringslivrente udstedt af et højt vurderet livsforsikringsselskab. Den livrente, som skattereglerne kræver, skal finansieres inden den endelige afregning, derefter udbetaler en sikker stream i årevis eller endda et helt liv. Denne mulighed er ideel til:
Hvis jeg vågnede i morgen tidlig, tændte for radioen og hørte, at der var behov for strukturerede forlig i alle større personskadesager, ville det gøre mig og de fleste andre advokater meget glade campister af to grunde:fleksibilitet og sikkerhed.
Med en struktureret afvikling kan skadesramtes nuværende og fremtidige behov matches med afregningsbetalinger. Livrenten kan oprettes for at give penge til lægebehandling og, med et barn, midler til at betale for college eller hjælpe med boligudgifter år ad vejen. Leveomkostningsjusteringer kan også medregnes.
Betalinger kan planlægges næsten enhver tænkelig måde. Afhængigt af bosættelsesstørrelsen kan du endda oprette dem til at garantere betalinger for en ægtefælle, svarende til en "second to die"-forsikring.
"Jeg forstår det," tænker du. ”Min sag afgør, og der går midler ind i en forsikringslivrente, som bliver udbetalt til mig over årene. Men renterne i dag er næsten ingenting, og det går ud fra, at det også gælder for forsikringsaftaler. Så når man tænker på inflationen, kan midlerne i den forsikringsaftale i virkeligheden miste købekraft på lang sigt. Har jeg ret?”
Det er korrekt, men fra mit perspektiv - og af de mange advokater, jeg har diskuteret disse spørgsmål med - er det nedsatte rentebeløb ikke nær så vigtigt som de sikkerhed og andre fordele, som en struktureret forlig tilbyder.
Arnold bemærker, "Da strukturerede betalinger er låst og garanteret, vil op- og nedture på aktiemarkedet ikke påvirke dine betalinger. Disse forsikringstjek vil blive ved med at komme ind, hvilket betyder, at modtageren ikke ender som lotterivindere, der bruger alle deres penge om et par år."
John Darer, en respekteret struktureret bosættelseskonsulent i Connecticut, som skriver branchens "Watchdog"-blog, har kronikerede eksempler på folk, der tog store summer efter en ulykkesforlig for kun at se det hele forsvinde på grund af familie og venner med hænderne ude for lån, der aldrig blev tilbagebetalt.
Darers blog er en vigtig kilde til information og dokumenterer, hvordan ulykkesoverlevende med en struktureret løsning ikke kan fremskynde, udskyde, øge eller mindske den betalingsstrøm, de accepterer. Dette holder grådige hænder væk fra pengene.
"Alt dette er grunden til, at det vigtigste salgsargument for en struktureret afvikling ikke er det økonomiske afkast. Det er snarere den sikkerhed, der tilbydes ulykkesofferet og skattefri indkomst,” understreger Arnold.
"Enhver virksomhed kan gå konkurs," tænker du måske, "så hvad sker der, hvis det livsforsikringsselskab, der udsteder livrenten, går konkurs? Hvad med de mennesker, der har deres strukturerede forlig med en virksomhed, der fejler? Ville de miste alt?”
Den gode nyhed er, at hver stat har en forsikringsgarantiforening, der træder ind for at dække betalinger fra et insolvent forsikringsselskab, op til visse grænser. Men af grunde, der for mig overhovedet ikke giver mening, påpeger Arnold, at "strukturerede forligsmæglere generelt er forbudt at bruge denne garantiforenings bagstopper til markedsføringsformål. Faktisk kan de ikke engang fortælle dig, at det eksisterer. Men din advokat eller revisor kan rådgive, hvor du kan finde mere information.”
Bundlinjen, I løbet af mine mange år i advokatvirksomhed har jeg set strukturerede forlig skabe ro i sindet for vores kunder og kære, der har brug for en sikker økonomisk fremtid for dem, og ja, nogle gange kræver det lidt overtalelse, da penge er forførende.
