Coinbase, Coinbase Pro, Gemini, Uphold, Kraken og andre kryptobørser begyndte at udstede 1099-K skattedokumenter til deres kunder. Disse dokumenter sender kryptoinvestorer ind i en verden af forvirring og panik, da de har set uventet store tal på formularerne. Det er vigtigt at bemærke, at disse store tal IKKE er, hvad du skylder i skat (*puster ud). Så spørgsmålet, som alle stiller, er det spørgsmål, som denne artikel omhandler:Hvad gør jeg med min 1099-K?
IRS behandler kryptovaluta som ejendom. Dette betyder, at kryptovalutaer som Bitcoin, Ethereum, XRP og andre alt-mønter skal behandles som at eje andre former for ejendom (aktier, guld, fast ejendom) til skattemæssige formål. Ligesom med andre former for ejendom, er du forpligtet til at indsende dine kapitalgevinster og -tab til IRS ved årets udgang. For et dybdegående overblik over denne proces, læs venligst vores guide, der dækker det grundlæggende i krypteringsafgifter .
En 1099-K er en informativ formular til at rapportere kreditkorttransaktioner og tredjepartsnetværksbetalinger, som du har modtaget i løbet af året. Det er ikke et "indgangsdokument" , hvilket betyder, at du ikke behøver at vedhæfte eller "inkludere" det i din selvangivelse.
Ofte modtager du en 1099-K, hvis du har modtaget betalinger fra kreditkorttransaktioner eller betalinger fra et tredjepartsnetværk. I tilfælde af kryptovaluta er tredjepartsnetværket (Coinbase, GDAX, Gemini eller en anden børs) forpligtet til at sende dig en 1099-K, hvis dine betalinger er over $20.000, eller du har over 200 transaktioner.
For eksempel, hvis du foretog 250 handler på Coinbase pro, og alle disse handler summerer til over 20.000 USD i volumen, når hver af dem lægges sammen, vil du modtage en 1099-K.
Bruttobeløbet for den rapporterbare betaling på din 1099-K gør ikke inkludere eventuelle justeringer, og det gør den ikke repræsentere eventuelle gevinster eller tab, du muligvis har brug for at indberette IRS. Den rapporterer udelukkende bruttoprovenuet fra alle transaktioner, du har foretaget på netværket - i dette tilfælde Coinbase.
Det er meget fancy sprog. Kogt ned viser 1099-K samlet, hvor meget du har handlet på en kryptovalutabørs som Coinbase. Men det ikke rapporter dine samlede gevinster eller tab!
Denne 1099-K sendes automatisk til IRS, så de har en idé om din aktivitet på tredjepartsbørser. DETTE ER dog IKKE det beløb, som du er på krogen for dine skatter.
Uanset om du modtager en 1099-K eller ej, skal du rapportere din kryptovaluta transaktioner på dine skatter. Men du betaler kun skat af dine kursgevinster. Hvis du har underskud for året, kan du faktisk spare penge på din skatteregning. Læs mere om spare penge på din skat fra dine kryptotab her .
Hvis du startede med $100 Bitcoin, og du solgte det for $500 efter at have holdt det i seks måneder, ville du skylde skat af den gevinst på $400. Omvendt, hvis du købte 2.000 USD af ETH i januar 2018 og handlede det til LTC i november, ville du sandsynligvis have haft et tab og kan afskrive dette på din skat.
Ja, det er påkrævet at indberette dine kryptovalutatransaktioner på dine skatter. Ethvert salg og hver mønt-til-mønt handel er en skattepligtig begivenhed. Disse bør alle blive rapporteret på din formular 8949. Så uanset om du faktisk modtager en 1099-K, skal du stadig indsende dine kryptoskatter.
Du skal bruge to formularer for at indberette dine kryptoskatter korrekt:8949 og 1040-skema D . Liste alle handler på din 8949 sammen med datoen for handlen, datoen du erhvervede kryptoen, omkostningsgrundlaget, dit indtægt og din gevinst eller tab. Når du har opført hver handel, skal du samle dem i bunden og overføre dette beløb til din 1040-skema D. Inkluder begge disse formularer med din årlige selvangivelse. Læs mere om, hvordan du rapporterer din krypto om dine skatter her .
Det kan spare dig tid og energi at automatisere hele 8949-oprettelsen og kryptoskatteindberetningsprocessen ved at uploade dine handler til CryptoTrader.Tax . Softwaren genererer automatisk dine nødvendige skattedokumenter, som derefter kan gives til din skattemedarbejder eller uploades til skatteforberedelsessoftware som TurboTax.
Vi syntes, det var relevant at dele historien nedenfor, som blev sendt til os fra en af vores kunder. Han modtog et brev fra IRS, der var fuldstændig unøjagtigt som følge af den vildledende 1099-K. Det er vigtigt at bemærke, at du ikke er alene om at navigere i det grumsede skattevand. Der er tusindvis af andre derude som dig. Vores team her hos CryptoTrader.Tax er her for at hjælpe. Du kan kontakte os direkte!
"David,
Dette er nogle længe ventede positive tilbagemeldinger, som du og din virksomhed fortjener. Jeg vil holde denne historie så kort som jeg kan.
I 2017 havde jeg handlet forskellige kryptovalutaer med Coinbase og Gdax/CoinbasePro. Min oprindelige investering var $100, og jeg ville (efter mange handler) afslutte året med en samlet gevinst på $456. Den følgende skattesæson rapporterede jeg mine kortsigtede gevinster (dog ikke korrekt) på mit afkast i 2017.
I begyndelsen af august 2019 modtog jeg et brev fra IRS om, at jeg skyldte 17.318 USD på grund af oplysninger modtaget fra en tredjepart. Ikke fedt!
Coinbase havde givet oplysninger til IRS, der ikke stemte overens med det, jeg havde indtastet i min retur. At returneringen ikke var korrekt, var selvfølgelig min fejl. Jeg var dog sikker på min gevinst på $456 – ikke $17.318!
Efter opkald til IRS og endnu et brev fra dem begyndte jeg at søge hjælp fra CPA'er til at løse problemet. En CPA var bekendt med kryptoproblemer og anslåede, at hans tjenester ville koste $1600. (4 timer @$400/t.). Jeg ringede rundt for at finde en revisor, der ville opkræve mindre. Jeg tog rådet fra den CPA og anmodede Coinbase om en kopi af det, der blev sendt til IRS. Dette var en 1099k, som jeg lærte fra "brevet". Disse skatteoplysninger var ikke synlige nogen steder på min Coinbase-konto, så jeg bad Coinbase-support om en kopi. Det tog 5 uger for dem at e-maile disse oplysninger til mig.
Efter at have ringet uden held for at få en revisor, der kendte eller forstod kryptoproblemer, lærte jeg om din service og CryptoTrader.Tax. Jeg tilmeldte mig en demo, kunne lide, hvad jeg så og betalte $86 for min rapport. Dit firmas samlede beløb for min nettogevinst var $454,99 vs. mine $456. og det var for hundredvis af handler. Fremragende arbejde til jer alle!
Med disse oplysninger fra dig og endnu et opkald til IRS var jeg i stand til endelig at rette op på denne misforståelse ved at faxe nogle få formularer til regeringen. Jeg vil tilføje, at den sidste dag for at indgive andragender til skatteretten var mandag den 13/1/20, og jeg var i telefon med skattevæsenet fredagen før. Jeg faxede til dem en kopi af den korrekt udfyldte formular 8949, som din virksomhed genererede, og omkring fire andre sider.
Hele rodet er blevet lukket af IRS, og jeg har et brev fra dem, hvori det står.
Tak!!"
For at opsummere:Coinbase eller din anden kryptovaluta-børs sendte dig en 1099-K, fordi de var nødt til det, og fordi du havde over $20.000 i transaktioner eller over 200 transaktioner. IRS fik tilsendt en kopi af denne 1099, så de er opmærksomme på din aktivitet. 1099 viser ikke det beløb, du skylder i skat, og det ville være unøjagtigt at bruge det til at indberette skatter. For at rapportere dine skat korrekt på din handelsaktivitet skal du udfylde 8949 og 1040 skema D.
Hvis du har spørgsmål om kryptoskat, kan vores team kontaktes direkte på [email protected] .
*Dette indlæg er kun til informationsformål og skal ikke opfattes som skatte- eller investeringsrådgivning. Tal med din egen skatteekspert, CPA eller skatteadvokat om, hvordan du skal behandle beskatning af digitale valutaer.