En essentiel guide til skattebesparende gensidige fonde – ELSS: Når du undersøger, hvordan du sparer skat i Indien, kan du nemt finde de eksperter, der nævner at investere i skattebesparende investeringsforeninger eller ELSS. For begyndere kan det dog være lidt forvirrende at komme i gang med ELSS-investeringer.

I dette indlæg kommer vi til at dække alt vedrørende skattebesparende investeringsforeninger. Ved slutningen af ​​dette indlæg vil du klart kunne forstå, hvorfor det præcist er en ELSS, og hvordan det virker.

Så hvis du er nybegynder og finder det udfordrende at komme i gang med skattebesparende investeringsforeninger i Indien, så læs venligst denne artikel til det sidste. Det vil helt sikkert hjælpe dig med at afmystificere de fleste af de spørgsmål, du måtte have vedrørende ELSS. Lad os komme i gang.

Indholdsfortegnelse

1. Hvad er Equity Linked Saving Schemer (ELSS)?

En ELSS (Equity Linked Savings Scheme) Mutual Fund er en række af Equity Mutual Fund, som giver enkeltpersoner og HUF'er mulighed for at få fradrag i indkomstskat fra deres samlede indkomst for et vurderingsår med en maksimal grænse på Rs.1.5 lakhs u/s 80C af indkomstskatteloven, 1961.

ELSS investeringsforening er en aktieorienteret fond, som har en bindingsperiode på 3 år. Den nævnte varighed regnes fra den respektive tildelingsdato for enheden/enhederne.

Som enhver anden type aktiefond kommer ELSS med både vækst- og udbyttemuligheder.

Investering i en ELSS-ordning kan enten foretages i et engangsbeløb eller gennem en systematisk investeringsplan (SIP). Investeringer foretaget i et regnskabsår (foregående år) op til 1,5 lakhs kan kræves skattefradrag i henhold til nævnte lov.

Indtil regnskabsåret 2017-18 er der ikke opkrævet skat af indkomst fra langfristet kapital fra en vurderingsmand ved indløsning af andelen(e) i en ELSS. I henhold til budgettet (finansloven) 2018 skal langsigtet kapitalgevinst over 1 lakh beskattes @ 10 % af Indiens regering.

2. Typer af ELSS

ELSS findes i to varianter. Den første kategori er udbytteordningen og den anden type er vækstordningen.

I det førstnævnte tilfælde, når investeringsforeningen annoncerer udbytte, får andelshaverne indkomst i form af udbytte på de andele, de ejer. Sådant udbytte kan enten trækkes tilbage eller geninvesteres af andelshaverne.

En anden del af ELSS med udbyttefunktion er, at det optjente udbytte er berettiget til skattefordele. Udbyttet optjent af andelsejeren er desuden ikke underlagt nogen bindingsperiode, dvs. det kan trækkes tilbage til enhver tid.

En tilsvarende bestemmelse gælder ikke for vækstordningerne.

3. Hvad er funktionerne i skattebesparende investeringsforeninger?

Billedkilde:Richvikwealth.in

1. For at drage fordel af skattefradraget kan en vurderingsmand foretage en investering i en ELSS Mutual Fund for så lavt som Rs. 500. Der er ingen øvre grænse for at investere i ELSS, i modsætning til PPF og NSC, men som tidligere nævnt ville man kun få skattefradrag u/s 80C til det maksimale af Rs. 1,5 lakh.
2. Investering i en ELSS-ordning er naturligvis ment for en lang varighed, da den kommer med en bindingsperiode på 3 år.
3. Uanset den korte bindingsperiode for ELSS-fonde har de senere gang på gang givet væsentligt højere afkast sammenlignet med NSC, PPF, ULIP osv.
4. ELSS er en aktieorienteret investeringsforening, hvor den underliggende portefølje hovedsageligt består af aktieinvesteringer i børsnoterede virksomheder med stærke forretningsmodeller. Da den er en aktieorienteret investeringsforening, er den udsat for markedsrisici.
5. Skattebesparende investeringsforeninger eller ELSS er for det meste åbne.
6. Som enhver anden investeringsforening kan en investor i ELSS også gøre en anden person til sin nominerede.
7. Som de fleste af aktiefondene kommer mange ELSS-fonde også med ind- og udgangsbelastninger.
8. Mange investorer foretrækker at investere i ELSS-fonde gennem SIP-ruten. Det sikrer rupier-omkostningsgennemsnit, der reducerer volatiliteten på aktiemarkedet markant.

4. Hvad er fordelene ved at investere i en ELSS?

Billedkilde:Cleartax.in

Her er et par af de karakteristiske fordele ved at investere i ELSS:

1. Som diskuteret tidligere kan en skatteyder nyde fordelen af ​​fradrag i hans/hendes skattepligtige indkomst (for maksimalt Rs.1,5 lakh).
2. Vi ved alle, at investeringsforeninger er underlagt markedsrisici, dvs. systematiske risici. Markedsrisici kan ikke elimineres, men fondsforvalteren investerer investorernes midler i diversificerede aktier, som eliminerer de usystematiske risici.
3. En investor kan vælge slet ikke at trække investeringen tilbage efter udløbet af den 3-årige bindingsperiode. At holde på andele vil resultere i vækst i investeringen og vil efterfølgende give et pænt inflationsrisikojusteret afkast for investoren.
4. Som tidligere nævnt kan investoren trække ethvert optjent udbytte, da der ikke er nogen begrænsning på dets tilbagetrækning i bindingsperioden. Begrænsningen af ​​tilbagetrækning er der kun med hensyn til investeringen.
5. ELSS, som er en åben investeringsforening, giver enhver mulighed for at investere i den samme når som helst i løbet af året.
6. Man kan finde populære skattebesparelsesmuligheder som ULIP, NPS og PPF, som tilbyder bindingsperiode fra 6 til 15 år. Men investering i ELSS vil reducere bindingsperioden betydeligt til kun 3 år.
7. Hvis en investor i ELSS ikke har kendskab til markedet, kan han/hun være sikker på, at hans/hendes midler vil blive forvaltet af en kvalificeret fondsforvalter.
8. Det er ikke nødvendigt, at man skal investere i ELSS for kun at udnytte skattefordele. ELSS kan også betragtes som et langsigtet formuegenereringsværktøj. Da bindingsperioden er 3 år, kan man endda tænke på at investere i ELSS for at opfylde ethvert fremtidigt økonomisk mål.

5. Hvordan beskattes kapitalgevinsten fra en ELSS-fond?

Hvis en investor sælger sine andele i en aktiefond efter et år, vil skat på langsigtede kapitalgevinster (LTCG) blive gældende.

Frem til 31. marts 2018 var skat på den langsigtede kursgevinst nul. Men ifølge EU-budgettet for 2018 blev skat på LTCG af aktier og aktiefonde genindført. Hvis den langsigtede kapitalgevinst overstiger 1 lakh Rs. fra indløsningen af ​​en aktiefond, vil der blive opkrævet skat @10 % af en sådan LTCG.

Igen sagde det i det nævnte budget, at hvis investorer sælger deres aktiefonde inden for et år, vil de blive forpligtet til at betale kortsigtet kapitalgevinstskat @15% af deres afkast. Bestemmelsen om kortsigtet kapitalgevinstskat (STCG) var der også i finansloven 2017.

ELSS-fonde har som tidligere nævnt en bindingsperiode i 3 år. Så gevinsten på en ELSS-fond kommer som standard under den langsigtede kapitalgevinstskat.

Billedkilde:Tflguide.com

Læs også:

• 11 nøgleforskel mellem aktie- og investeringsforening
• Begynderguiden til at vælge de rigtige investeringsforeninger i 7 nemme trin.
• 23 Vilkår for investeringsforeninger, du skal vide, for investorer.

6. Hvordan vælger man den rigtige ELSS-fond?

Følgende nøglepunkter bør overvejes af en person, der ønsker at investere i en ELSS-fond:

Sådan ser du på tidligere resultater: Tidligere resultater garanterer ikke fremtidige resultater for en investeringsforeningsordning. At se på historiske afkast er det indledende trin i at evaluere en ordning. Det hjælper med at evaluere fondsforvalternes præstation gennem årene.

Alder på en ELSS-fond: En ELSS-fond har været på markedet i 5 år eller mere anses generelt for at være ideel for nye investorer. Dette skyldes, at de generelt repræsenterer ansete AMC'er og har gode track records.

Risiko for ELSS: Forskellige ELSS-ordninger har forskellige risici. En investor bør vælge en specifik ELSS-fond baseret på hans/hendes risikovillighed.

Sådan ser du på omkostningsforholdet: Udgiftsforholdet refererer til den procentdel af fonden, som et kapitalforvaltningsselskab opkræver fra andelshaverne. Dette er gebyret for at dække omkostningerne ved fondens drift.

Assets Under Management (AUM): Dette er det beløb, der forvaltes af en investeringsforening. Forskellige typer ELSS-fonde har forskellige ideelle størrelser til AUM.

Kontrol af ELSS-fondens rating: Vurderinger af ELSS-fondene offentliggjort på en velrenommeret onlineplatform hjælper en potentiel investor med at vide, hvilken fond der er den bedste.

Kilde:Mymoneysage.in

7. De sidste par ord om ELSS Mutual Funds

Med stigningen i aktiemarkedet gennem årene har investorerne fået interesse for ELSS investeringsforeninger som et indkomstskattebesparende instrument. ELSS er en kategori af aktiefonde, der er oprettet af regeringen for at opmuntre folk som helhed til at deltage i aktiemarkedet i Indien.

Da ELSS-midler kommer med fordelen ved skattefradraget, føler midaldrende mennesker sig interesserede i at investere i størstedelen af ​​deres opsparing på det indiske aktiemarked.

Der er ingen tvivl om, at investering i en ELSS-ordning bestemt ikke er risikofri. Selvom NAV-grafen for en ELSS-ordning ikke er fri for hyppige op- og nedture, falder fondens vækst aldrig under andre skatteopsparingsalternativer som PPF og ULIP.

Men på grund af muligheden for højere afkast ved en minimumsbindingsperiode, er Equity Linked Saving Schemes dukket op som den mest krævende skattebesparelse i dag.