Hvert år indgiver mere end 700.000 mennesker i USA sig konkurs, ifølge de amerikanske domstole. Mange af disse mennesker ser sandsynligvis på konkurs som en chance for at slette deres gæld og starte forfra. Selvom det er sandt for nogle konkurssager, bør du vide, at ikke al gæld behandles ens.

Hvordan forskellige typer gæld behandles i konkurs afhænger af, om du indgiver en kapitel 7- eller kapitel 13-konkurs, og om din gæld er klassificeret som sikret gæld, prioriteret usikret gæld eller ikke-prioriteret usikret gæld.

Sikker gæld

Sikker gæld er dækket af sikkerhed, som långiver kan tage, hvis din gæld ikke betales.

Nogle eksempler på sikret gæld omfatter:

• Billån
• Boliglån og boliglån
• Personlige lån med sikkerhed
• Sikrede kreditkort

En kapitel 7-konkurs kan fjerne din forpligtelse til at tilbagebetale et lån med sikkerhed. Men hvis du vil beholde ejendommen, der understøtter lånet, skal du være i stand til at følge med dine månedlige betalinger.

Hvis betalingerne er mere, end du har råd til, eller du er så bagud med betalinger, at du ikke vil være i stand til at indhente det, kan du muligvis overgive ejendommen til kreditor og derefter få frigjort eventuel resterende gæld gennem konkurs.

I en Chapter 13-konkurs kan du muligvis foretage betalinger på sikret gæld gennem din Chapter 13-plan.

Hvad med op- og nedadvendte bolig- og billån?

Du betragtes som "på hovedet" på et lån, hvis det underliggende aktiv er mindre værd, end du skylder det. For eksempel ville du have et billån på hovedet, hvis du købte en bil for 10.000 USD, men bilen er i øjeblikket 7.000 USD værd, og du skylder stadig 8.000 USD.

I en kapitel 13-konkurs kan du kvalificere dig til det, der kaldes en "cram-down" modifikation, hvor lånet reduceres, således at saldoen og aktivets nuværende værdi matcher. Dette resulterer i enten en mindre månedlig betaling eller kortere låneperiode.

I dette eksempel vil lånesaldoen blive reduceret til $7.000 eller bilens nuværende værdi. Der er dog grænser for at bruge en cram-down modifikation. Du kan f.eks. ikke bruge det på et billån, når du har købt bilen inden for 30 måneder efter din konkursansøgning eller på lån til anden personlig ejendom købt inden for 12 måneder efter din konkursansøgning.

Hvis kreditorer kan få mere tilbage via denne ændring end en tilbagetagelse eller tvangsauktion, er de mere tilbøjelige til at acceptere det. Bare husk på, at du kun kan udføre en cram-down ændring, hvis du indgiver en kapitel 13 i stedet for en kapitel 7 konkurs.

Prioriteret usikret gæld

Prioriterede usikrede gældsforpligtelser er ikke dækket af et aktiv, men de kan typisk ikke indfries, fordi de har prioritet over anden gæld i henhold til føderal lovgivning.

Grunden til, at de har den prioriterede status, er den offentlige orden - domstolene har fastslået, at det gavner samfundet at sikre, at denne gæld betales.

Når du indgiver kapitel 7-konkurs, er prioritetsgældindehavere først i køen til at modtage provenuet fra salget af dine aktiver. Hvis du ikke har nok aktiver til at betale dem ned, kan de ikke frigøres.

I en kapitel 13-konkurs skal betalingsplanen omfatte fuld betaling for prioriteret usikret gæld, for at retten kan godkende den.

Prioritetsgæld omfatter:

• Bøder, bøder eller gebyrer, der skal betales til enhver offentlig enhed . For eksempel vil skattebøder, bøder på forfaldne fartbøder og registreringsafgifter for køretøjer ikke blive udbetalt i en konkurs.
• De fleste studielån, som er garanteret eller finansieret af regeringen . Studielån direkte ydet af regeringen eller en statstilknyttet institution, såsom Sallie Mae, kan ikke frigøres, medmindre du kan vise, at tilbagebetaling af dem ville forårsage dig "unødig nød." Dette er dog en ekstremt svær standard at opfylde. Når det er sagt, har de fleste udbydere vanskeligheder, der sænker dine betalinger eller forlænger løbetiden på dit lån. Da mange "private" studielån desuden har en form for statsgaranti, kan de fleste studielån ikke frigøres.
• Overbetalinger af fordele . Modtog du for eksempel dagpenge, men fik tilsendt for mange penge, kan du blive pålagt at tilbagebetale det overskydende. Men hvis du ikke er i stand til at betale, bliver det en gæld, der ikke kan indfries.
• Lån fra en 401(k)-ordning eller anden skattemæssigt begunstiget pensionsordning . Skifteretten indfrier ikke gæld, du skylder dig selv. Da dette er præcis, hvad et pensionslån er, vil det ikke blive tilgivet, hvis du ansøger om kapitel 7, og det skal blive en del af din tilbagebetalingsplan, hvis du indgiver kapitel 13.
• Gæld relateret til "forsætlige og ondsindede skader på person eller ejendom." Hvis en domstol har dømt dig til at betale erstatning for forsætlig skade på en person eller deres ejendom - herunder skader opstået under kørsel i påvirket tilstand - vil en konkursbegæring ikke fjerne eller reducere denne gæld. Du kan muligvis omstrukturere denne gæld i en kapitel 13-ansøgning, men du vil stadig ikke være i stand til at fjerne den.
• Underholdsbidrag, ægtefællebidrag eller børnebidragsgæld . Denne gæld kan slet ikke indgå i en kapitel 7-konkurs. De kan dog indgå i en kapitel 13-konkurs, så længe de bliver en del af betalingsplanen med en bestemmelse om, at forfaldne betalinger vil blive indfriet fuldt ud, og løbende betalinger fortsættes.
• Skatter, du skylder en lokal, statslig eller føderal regering . Aktuel skattepligt, tidligere skattegæld fra tidligere år og eventuelle gebyrer eller bøder plus andre former for skat, såsom lønsumsafgifter, betragtes som prioritetsgæld. De fleste kan ikke tilgives i en konkurs. Hvis du ikke er i stand til at betale en aktuel eller nylig skatteregning, skal du handle med IRS separat uden for konkursretten, da de tilbyder trængselsplaner og endda eftergiver gæld under ekstreme omstændigheder. I nogle tilfælde kan år gammel indkomstskattegæld eftergives ved konkurs. Vi vil diskutere denne mulighed nedenfor.

Ikke-prioriteret usikret gæld

Ikke-prioriteret usikret gæld er ikke dækket af sikkerhed og har ingen prioritet. Efter din konkurskurator har likvideret enhver berettiget ejendom og betaler administrationsudgifter, sikrede krav og prioriterede usikrede krav, opdeler eventuelle ikke-prioriterede usikrede kreditorer de resterende midler (hvis nogen).

Nogle eksempler på ikke-prioriteret usikret gæld omfatter:

• Kreditkortgæld
• Private studielån
• Personlige lån uden sikkerhed
• Nogle hjælpeprogrammer
• Lægeregninger

Typisk vil ethvert beløb, der ikke er betalt ved konkurs, blive frigjort.

Hvornår kan du frigøre skattegæld?

For at frigøre skattegæld skal alle følgende betingelser være opfyldt.

• Gælden stammer kun fra indkomstskatter og inkluderer ikke gebyrer, bøder eller andre skatter, såsom lønsum eller salgsskat.
• Du har ikke indgivet en svigagtig selvangivelse eller på anden måde med vilje undgået at betale skat.
• Indkomstskattegælden er mindst tre år gammel. Hvis du har mere aktuel indkomstskattegæld, kan du normalt udarbejde en betalingsplan eller et tilbud i kompromis med IRS direkte. Men du kan ikke inkludere nylig indkomstskattegæld i en konkurs.
• Du indgav selvangivelsen, der genererede indkomstskatteregningen til tiden og for mindst to år siden. Du kan ikke vente flere år med at indgive din skat og derefter indgive flere år på én gang for at erklære dig konkurs og undgå at betale en stor skatteregning.
• Du skal have skyldt disse skatter i mindst 240 dage før du indgiver din konkursbegæring.

Vær opmærksom på, at IRS kan lægge pant i din ejendom for ubetalt skattegæld, som ikke kan udslettes ved en konkurs, selvom selve skattegælden opfyldte disse krav og blev eftergivet. Med andre ord, når din konkurs er afsluttet, vil pantet stadig være på plads.

Genbekræftelse af gæld i en kapitel 7-konkurs

Da en kapitel 7-konkurs kræver, at du sælger dine aktiver for at betale af på din gæld, kan du ønske at beholde visse gældsforpligtelser for at beholde aktivet knyttet til det. Hvis du f.eks. vil være i stand til at betale ubesvarede afdrag på realkreditlån og fortsætte månedlige betalinger, når din anden gæld er blevet indfriet, kan du muligvis "genbekræfte" dit realkreditlån.

Genbekræftelse af en gæld betyder, at gælden med långivers tilladelse bliver tilsidesat under konkursen og ikke frigives. Til gengæld for at fortsætte med at foretage betalinger som aftalt, er du i stand til at bevare ejerskabet af aktivet - dit hjem i dette eksempel.

Det er også almindeligt at bekræfte et autolån, fordi dette gavner både debitor og långiver. Debitor får beholde bilen, og långiver undgår at skulle tilbagetage og sælge bilen for, hvad der sandsynligvis vil være færre penge, end lånet er værd.

Nogle långivere er ret villige til at gå med til at bekræfte en gæld, fordi du sandsynligvis vil være i en bedre position til at foretage betalinger, når din anden gæld er indfriet.

Sidste ord

Føderal konkurslov kræver, at alle, der indgiver en konkursbegæring, skal få kreditrådgivning, før de indgiver en konkursbegæring. Du kan finde en liste over godkendte kreditrådgivningsbureauer via det amerikanske justitsministerium.

Din kreditrådgiver kan hjælpe dig med at liste al din gæld og finde ud af præcis, hvilke der kan og ikke kan frigøres ved konkurs.

Var du klar over, at forskellige typer gæld behandles forskelligt i en konkurs? Var nogen af ​​disse kategorier overraskende for dig?