Det er aldrig sjovt at indberette din skat. Der er så mange fradrag, formularer og regler, der gør det svært at vide, om du glemmer noget.
Men hvis du har føderale eller private studielån, vil du gerne være opmærksom på et par ting, der potentielt kan gøre en stor forskel for din endelige skatteregning.
Vi gennemgår rentefradraget for studielån, tilbagebetalingsprogrammer for studielån, og hvordan din ansøgningsstatus kan påvirke din skat. Derudover dækker vi nogle aktuelle skattelettelser for studerende, som du gerne vil drage fordel af, hvis de gælder for dig.
En af de vigtigste måder, som regeringen forsøger at hjælpe med at lette den stigende byrde af studielån på, er at tilbyde et studielånsfradrag. Dette fradrag reducerer din skattepligtige indkomst med beløbet for studielånsrenter, som du betaler i løbet af året, op til $2.500.
Det er kun et fradrag for de betalte renter - ikke de samlede studielånsbetalinger, du har betalt for din videregående uddannelsesgæld.
Da fradraget er en reduktion i den skattepligtige indkomst, kan du kræve det uden at skulle specificere fradraget på din selvangivelse.
Ikke alle rentebetalinger på studielån vil kvalificere sig til fradraget. Renterne, du betaler på dit studielån, skal være for et kvalificeret studielån: et lån, som du har optaget til dig selv, din ægtefælle eller din forsørgelsesberettigede for at dække udgifter til kvalificeret uddannelse. Disse kvalificerede uddannelsesudgifter inkluderer nødvendige udgifter som undervisning, bøger, værelse og kost i den akademiske periode.
Ud over dette har IRS et par flere kriterier, som du skal opfylde for at tage fradraget:
Hvis din MAGI er under $70.000 ($140.000, hvis du er gift i fællesskab), vil du være i stand til at tage det fulde fradrag for dine betalte studielånsrenter, op til $2.500. Hvis din MAGI er mellem $70.000 og $85.000 (eller $140.000 og $170.000 ved fælles ansøgning), kan du tage et reduceret fradrag. Hvis din MAGI er over indkomstgrænsen, kan du ikke tage noget fradrag.
Studielånsrentefradraget er et "over stregen", hvilket betyder, at det reducerer din skattepligtige indkomst. Hvis du er i skatteklassen på 22 %, og du er i stand til at trække det fulde skattefradrag på 2.500 USD, kan det spare dig 550 USD i skat.
Du kræver dette fradrag, når du indgiver din skat for året. Hvis du har betalt mere end $600 i rente på studielån i løbet af året, skal din låneudbyder sende dig skatteformular 1098-E, som viser dig præcis, hvor meget du har betalt i rente på studielån i løbet af året.
Hvis du har betalt mindre end $600, kan du stadig kræve fradraget. Bed din låneudbyder om en 1098-E eller log ind på din lånekonto for at få det samlede rentebeløb betalt.
Når du ved, hvor meget du har betalt i renter, kan du bruge arbejdsarket for studielånsfradrag, der er inkluderet i instruktionerne til IRS Tax Form 1040. Arbejdsarket vil guide dig gennem beregningen af dit fradrag. Når du kender dit fradragsbeløb, skal du indtaste det på din formular 1040 Skema 1.
Hvis du bruger en skatteforberedelsestjeneste, bør deres spørgeskema spørge dig, om du har betalt studielånsrenter i løbet af året. Sørg for at svare ja og oplys det betalte rentebeløb – de sørger for at beregne resten.
Studielånsrentefradraget er ikke den eneste måde, studielån kan påvirke din skattetid på. Der er to tilbagebetalingsprogrammer for studielån, der kan have indflydelse på, hvor meget du betaler i skat.
Hvis du modtager eftergivelse af studielån, er der en chance for, at det kan blive betragtet som skattepligtig indkomst, hvilket efterlader dig med en skatteregning til sidst.
Generelt beskatter IRS fordelen, du modtager ved eftergivelse af gæld (enhver gæld, ikke kun studielånsgæld). Men der er nogle undtagelser fra dette.
Hvis din lånesaldo eftergives, efter du har arbejdet i en vis periode for en bestemt arbejdsgiver, betragtes eftergivelsen ikke som skattepligtig indkomst. Det er gode nyheder for folk, der deltager i Public Service Loan Forgiveness Program.
Men den skattemæssige behandling er anderledes for lån eftergivet i slutningen af en indkomstdrevet tilbagebetalingsplan. Hvis din resterende lånesaldo eftergives, efter at du har været på en indkomstdrevet tilbagebetalingsplan i 20 eller 25 år, vil den eftergivne saldo generelt blive betragtet som skattepligtig indkomst. Hvis det resterende eftergivne beløb er 25.000 USD, forventer IRS, at du betaler skat af dette beløb.
Arbejdsgivere erkender, at deres ansatte kæmper under vægten af studielån. Ifølge Society of Human Resource Management tilbyder et stigende antal af dem bistandsprogrammer til tilbagebetaling af studielån. Disse programmer kan tilbyde et matchende bidrag eller et fast bidrag til lån for at hjælpe medarbejderne med at betale deres gæld af.
Selvom dette er en stor fordel, er ulempen, at det beløb, din arbejdsgiver tilbagebetaler, betragtes som skattepligtig indkomst til dig. Hvis din arbejdsgiver betalte 3.000 USD til dit studielån, og du er i skatteklassen på 22 %, kan du ende med at skylde yderligere 660 USD i skat.
Der er foreslået lovgivning om at have op til $5.250 af arbejdsgivertilbagebetalingsbistand udelukket fra skattepligtig indkomst, men indtil videre skal du betale skat af alt, hvad din arbejdsgiver betaler.
En sidste ting at bemærke, når det kommer til studielån og skatter, er, at din skatteansøgningsstatus har betydning. Låntagere, der er gift, men vælger at anmelde særskilt på et givet skatteår, er diskvalificerede til at tage fradrag for studielånsrenteskatten.
Men på den anden side vil gifte låntagere, der vælger en indkomstdrevet tilbagebetalingsplan, måske ansøge separat. Hvis de indgiver en fælles opgørelse, er den månedlige indkomstbetaling baseret på deres kombinerede skønsmæssige indkomst. Hvis de indgiver separat, er den månedlige betaling i de fleste situationer kun baseret på låntagers indkomst.
Beslutningen om, hvorvidt du vil anmelde i fællesskab eller separat, afhænger af en række beslutninger, som du skal træffe for din økonomiske situation. Men hvis du har studielån, skal du overveje virkningen af dem i din beslutning.
Hvis du er en nuværende studerende, er der nogle skattelettelser, du gerne vil drage fordel af:
Hvis du er studerende, der arbejder på din grad, og du ikke har afsluttet fire års eftergymnasial uddannelse endnu, kan du være berettiget til American Opportunity Tax Credit (AOTC). Denne kredit - værd $2.500 - er tilgængelig for studerende (eller forældre til studerende), der:
Et skattefradrag er værdifuldt - det reducerer direkte mængden af skat, du skal betale. Hvis din skatteregning er 5.000 USD, vil kvalificeret til AOTC reducere din skatteregning til 2.500 USD.
En anden værdifuld skattefradrag for berettigede studerende er Lifetime Learning Tax Credit (LLTC). Denne skattefradrag på $2.000 er lidt mere fleksibel end AOTC. Du behøver ikke at forfølge en grad, og du behøver ikke at bruge den inden for dine første fire år af post-gymnasial uddannelse (i gymnasiet? Du kan bruge dette).
Men der er nogle begrænsninger. Din MAGI skal være mindre end $67.000 (eller $134.000, hvis gift indgiver i fællesskab). Og du kan ikke gøres gældende som afhængig af en andens selvangivelse.
Du kan sammenligne de to skattefradrag med dette diagram fra IRS.
Studielån kan være det sidste du tænker på, når den 15. april ruller rundt. Men du vil gerne bruge tid på at forstå fradragsmuligheder og skattemæssige konsekvenser, så du er godt forberedt.