Når du er studerende, kan det blive forvirrende at indgive din føderale indkomstskat. Du bruger sandsynligvis flere måder at betale for skole på, f.eks. lån, økonomisk støtte, stipendier, legater, arbejdsstudier osv.
Men når det kommer til at udfylde din selvangivelse, hvad skal så medregnes i den skattepligtige indkomst? Låntagere skal betale skat af alt, der er inkluderet i din skattepligtige indkomst, så det er vigtigt at vide, hvad der er inkluderet, så du ikke ender med en overraskende skatteregning i slutningen af året.
Her er en guide til at hjælpe dig med at forstå, hvad der tælles som indkomst, og hvad der ikke er, så du kan se, hvordan studielån vil påvirke din skat.
Hvis du har brug for at optage føderale eller private studielån for at betale for din skole, kan du være sikker på, at dette ikke betragtes som skattepligtig indkomst. Du behøver ikke betale indkomstskat af det i USA. Så hvis du optager et lån på $10.000 til dine uddannelsesudgifter, kan disse låneprovenuet bruges til at betale for skole- og relaterede udgifter - intet af det går til den føderale regering.
Private og føderale studielån betragtes ikke som indkomst, fordi studielånsgæld skal tilbagebetales med renter til långiveren. Andre lån med månedlige betalinger og renter (såsom kreditkortgæld, personlige lån eller realkreditlån) betragtes heller ikke som indkomst på grund af den nøglefunktion, at de skal tilbagebetales.
Selvom du ikke betaler skat af studielån, er det vigtigt at huske, at du kan få et skattefradrag for dem, hvilket sænker din indkomstskatteregning. Du kan trække op til 2.500 USD fra i rentebetalinger på kvalificerede studielån i løbet af året.
Hvis lån ikke betragtes som indkomst, fordi du skal betale dem tilbage, hvad sker der så, hvis du kvalificerer dig til eftergivelse af studielån og ikke behøver at tilbagebetale lånet. Betragtes det eftergivne beløb som skattepligtig indkomst? Svaret afhænger af, hvilken type tilgivelse du er kvalificeret til.
Generelt betragtes ethvert lån, der er tilgivet eller frigivet, som indkomst i IRS' øjne. Men der er berettigelsesundtagelser specifikt relateret til studielån.
Lån eftergivet under undervisningsministeriets public service-lånstilgivelsesprogram betragtes ikke som skattepligtig indkomst. Hvis dine lån eftergives takket være din deltagelse i dette program, behøver du ikke betale skat af det eftergivne beløb.
Men at kvalificere dig til tilgivelse af en anden grund kan efterlade dig med en skatteregning. For eksempel, eftergivne studielån under en indkomstdrevet tilbagebetalingsplan, skal du sandsynligvis betale skat af det eftergivne beløb.
Studielån er ikke den eneste måde universitetsstuderende kan få hjælp til at betale for din uddannelsesinstitution. Men betragtes andre former for hjælp som indkomst, som du skal betale skat af? Der er andre skattesituationer eller skattefradrag, som du bør kende til.
Ud over at bruge din college-opsparing, kan du have mulighed for at udligne nogle af omkostningerne med studiestøtte. I modsætning til lån skal disse ikke tilbagebetales. Så vil du blive hængende med at betale skat af de penge?
Sandsynligvis ikke.
IRS har to betingelser, som du skal opfylde for at udelukke tilskud og stipendier fra skattepligtig indkomst:
Dette dækker over mange situationer, men ikke alle. Du skal i den skattepligtige indkomst medregne alle penge, der bruges til at betale for ophold og forplejning eller rejse. Så hvis du modtager et stipendium, der dækker undervisning, kost og kost eller et stipendium til leveomkostninger for skatteåret, skal du betale skat af den del af stipendiet, der bruges til andet end undervisning, bøger og forsyninger.
Og du skal også medregne ethvert stipendium eller legat, som du modtager i bytte for undervisning, forskning eller andre tjenester i din skattepligtige indkomst.
Sørg for at indgive din FAFSA årligt for at ansøge om økonomisk støtte gennem din skole.
Nogle arbejdsgivere tilbyder undervisningshjælp til deres ansatte fra berettigede institutioner. Med denne fordel vil arbejdsgiverne betale op til et vist beløb for at hjælpe med at kompensere for uddannelsesomkostningerne. Hvis du arbejder, og din arbejdsgiver tilbyder undervisningsassistance, kan du udelukke op til $5.250 af denne ydelse fra din skattepligtige indkomst hvert år, så længe den blev brugt til støtteberettigede udgifter, såsom undervisning og gebyrer eller bøger.
Hvis din arbejdsgiver betaler mere end 5.250 USD for din videregående uddannelse på et år, skal du medregne den resterende saldo i den skattepligtige indkomst.
Ud over at hjælpe med at betale for skolen, tilbyder flere arbejdsgivere nu hjælpeprogrammer til ansatte med deres studielån. Nogle arbejdsgivere vil betale et bestemt beløb månedligt til deres ansattes studielån, hvilket hjælper med at betale dem hurtigere af.
Selvom dette er en nyttig fordel, kommer det normalt med en skatteregning. I de fleste år betragtes enhver betaling, som dine arbejdsgivere foretager til dine studielån, som skattepligtig indkomst for dig. Men takket være CARES Act er indbetalinger af arbejdsgiverlån foretaget gennem resten af 2020 (op til 5.250 USD) skattefri.
Der er en anden måde, hvorpå studielån vil påvirke din skattepligtige indkomst:studielånsrentefradraget.
Med studielånsrentefradraget kan du trække op til $2.500 i rentebetalinger, som du betaler i løbet af året på et kvalificeret studielån. Der er nogle yderligere krav, som du skal opfylde, hvoraf det ene er, at din indkomst skal falde under et bestemt beløb ($85.000 i 2020 for enlige filer) for at kvalificere sig til fradraget.
Der sker en udfasning af fradraget baseret på din indkomst, så afhængigt af hvor meget du tjener, kan du muligvis kun tage et delvist fradrag eller slet intet fradrag. Udfasningen for 2019 for personer, der ansøger som enkelt skatteyder, begynder ved 70.000 USD modificeret justeret bruttoindkomst.
Når det kommer til studielån og betaling for college, kan skatter være lidt vanskelige, og det er vigtigt at tale med en skatteprofessionel for at lære mere. Men at vide, hvad der tæller som indkomst, og hvad der ikke gør, kan hjælpe med at spare dig for en stor skatteregning i slutningen af året.