Vi har alle oplevet den store indvirkning, som coronavirus har haft på vores liv, vores små virksomheder og den samlede økonomi. Mange små virksomhedsejere måtte lukke deres døre (forhåbentlig kun midlertidigt) eller ændre deres forretningsmodeller, hvilket blandt andet skabte en mangel på kontanter. Virksomhedsejere havde brug for penge – og de havde brug for dem hurtigt.

Hvordan fik de det?

Jeg talte med Kristin Andreski, SVP og General Manager for ADP Retirement Services om virksomhedsejere og deres pensionsfonde.

Du har bemærket en voksende tendens til, at små virksomhedsejere dykker ned i deres pensionsopsparing, efterhånden som pandemien fortsatte med at påvirke os.

Kristin Andreski: Vores serviceteams oplevede en stigning i forespørgsler fra små virksomhedsejere for at forstå deres muligheder, både for dem personligt og deres arbejdsstyrke. Deltagerne vælger udlodninger/udbetalinger [og ikke] lån. Dette kan skyldes, at deltagere har bekymringer om, at det kan være svært at betale et lån tilbage i det nuværende miljø.

Faktisk har 57 % af alle udbetalinger været CRD'er, og 60 % af de anmodede udlodninger var for det maksimale beløb, der er tilladt i henhold til CARES Act.

[Skriverens note:CARES Act er en stimuluspakke til coronavirus, der blev vedtaget af Kongressen tidligere i år. Det giver folk, der endnu ikke er 59½ år (den normale regel), mulighed for at hæve op til $100.000 fra deres pensionskonti (IRA, 401(k) osv.) uden at betale 10 % bøden. Denne tilbagetrækning omtales som en "coronavirus-relateret distribution" eller CRD.]

Hvor udbredte er disse tilbagetrækninger. Er det landsdækkende eller koncentreret i nogle få regioner?

Andreski: CRD'erne, der er taget, stemmer overens med vores kunders regionale placering:

• 29 % var fra den nordøstlige region
• 28 % var fra den vestlige region
• 14 % var fra den sydøstlige region
• 15 % var fra Midtvest-regionen
• 12 % var fra den sydvestlige region

Ser det ud til at være fra personer, der er over 50 år, eller en generel aktivitet?

Andreski: De COVID-19-relaterede fordelinger efter alder har været:

• 25 og yngre – 3 %  
• 26-35-24 %
• 36-45-30 %
• 46-55-29 %
• 55-65-13 %
• 65 og ældre – 1 %

Ved vi hvorfor dette sker? Er det en "sidste udvej" handling?

Andreski: CARES Act giver økonomisk lettelse til små virksomheder og deres ansatte, som var og fortsætter med økonomiske vanskeligheder forårsaget af coronavirus-pandemien.

Hvilket råd vil du give ejere af små virksomheder eller deres ansatte, der føler, at de har brug for at gøre dette?

Andreski: Hvis en ejer eller deltager af en lille virksomhed befinder sig i en vanskelig situation på grund af coronavirus og har brug for at få adgang til deres midler, bør de gøre det. Det er formålet med lovgivningen - at give nødhjælp, hvor det er nødvendigt. Det er altid vigtigt at rådføre sig med en finansiel, skattemæssig eller juridisk rådgiver for at få vejledning i forhold til deltagerens eller virksomhedsejerens personlige situation.

CARES-loven tillader dog tilbagetrækninger forud for ansættelsesophør, hvor de måske ikke ellers har haft adgang til disse midler. Plus, tidlig distributionsafgift frafaldes som en ekstra fordel. Og i modsætning til vanskelige tilbagetrækninger under den nuværende regel, kan deltagerne tilbagebetale pengene tilbage til deres pensionsordninger, undgå indkomstskat, der skal betales på tilbagebetalte beløb, og opgøre noget af det økonomiske grundlag, de ellers kunne have mistet.

Nu mere end nogensinde før er fordele på arbejdspladsen som pensionsordninger afgørende for at beskytte arbejdere mod yderligere økonomisk stress. Opsparing til pension er en investering i ens fremtid, og tilbagebetaling af de tilbagetrukne midler er et skridt i den rigtige retning for enhver økonomisk rejse.

Er der skattemæssige konsekvenser ved at hæve pengene?

Andreski: Coronavirus-relaterede udlodninger i 2020 pålægger ikke de 20 % obligatorisk tilbageholdelse og pådrager sig ikke den 10 % tidlige distributionsskat, der normalt gælder for hævninger foretaget før 591/2 års alderen. De skyldige indkomstskatter af udlodningsbeløbet kan eventuelt medregnes over en treårig periode. Og fordelingen kan tilbagebetales til en berettiget pensionsordning eller IRA inden for tre år efter udlodningen.

Når pandemien slutter, er der så en måde for virksomhedsejere og deres ansatte at gøre op for det, de har udtaget? Dobbelt op på indskud?

Andreski: At tilbagebetale de penge, der er trukket fra deres pensionsordning, er det bedste første skridt. Det vil ikke kun hjælpe virksomhedsejeren og deltagerne med at undgå indkomstskat, der skal betales på hævede beløb, det vil også hjælpe dem med at indhente noget af det økonomiske grundlag, der ellers går tabt.

At bidrage til en pensionsordning er en vigtig måde at spare op til fremtiden. At bidrage så meget som økonomisk muligt er en god idé. At arbejde med en finansiel rådgiver eller finansiel planlægger er en fantastisk måde for deltagere at bestemme den bedste opsparingsstrategi for deres personlige situation.

Ikke sikker på, om det er det rigtige at hæve penge fra din pensionskonto? Ud over en finansiel rådgiver (eller hvis du endnu ikke har en), kan du gennemgå din situation med din SCORE-mentor, som kan hjælpe dig med at træffe den bedste beslutning for dig og din virksomhed.