Når du sætter dig for at starte din egen virksomhed eller koncert, opgiver du struktur og jobfordele til fordel for frihed og fleksibilitet.
Og det er ikke anderledes med dine pensionsordninger. Folk, der ejer deres egen virksomhed, har langt flere muligheder, både blandt skattefordele og investeringer i dem.
Overvej disse pensionskonti og -planer som selvstændig arbejdstager sammen med et par anbefalede tjenesteudbydere for hver.
Næsten enhver amerikansk voksen kan åbne og bidrage til en traditionel IRA eller en Roth IRA.
Traditionelle IRA'er lader dig trække bidragsbeløbet fra på dette års selvangivelse. Du skal dog betale indkomstskat af udbetalingerne ved pensionering, hvilket inkluderer alle de sammensatte gevinster.
I modsætning hertil får du ikke noget øjeblikkeligt skattefradrag for Roth IRA-bidrag, men de vokser skatteudskudt. Du betaler ingen indkomstskat ved udbetalinger på pension. Bemærk, at traditionelle IRA'er er underlagt påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er), mens Roth IRA'er ikke er det.
Traditionelle og Roth IRA'er er usædvanligt nemme af flere årsager:
Alt i alt er en IRA et enkelt sted at starte, når du leder efter måder at investere skattefrit på pension. Bare husk, at som med alle pensionsplanlægningskonti, rammer IRS dig med en bøde for tidlig tilbagetrækning på 10%, hvis du trækker penge ud af din IRA før 59 ½ år.
Hvis du leder efter en traditionel mæglervirksomhed til at administrere dine egne investeringer, så prøv Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade eller Merrill Edge. Ingen opkræver provision på handler eller opkræver for at åbne en konto.
Hvis du hellere vil have en robo-rådgiver til at administrere dine investeringer for dig, så prøv SoFi Invest , Ally Invest , Forbedring , eller Egern . Sidstnævnte kommer med en smart spareautomatiseringsfunktion, der hjælper dig med at spare mere og investere det automatisk.
Jeg bruger personligt Charles Schwab, som tilbyder både traditionel mæglervirksomhed og robo-rådgivertjenester gratis.
For at læse mere om disse tjenester og andre stærke konkurrenter, se denne opdeling af de bedste IRA-konti.
Bedst til :Professionelle ejendomsinvestorer; avancerede investorer og handlende.
Bidragsgrænse :6.000 USD i 2021 og 2022 (7.000 USD for de 50 og derover).
Avancerede investorer ønsker ikke nødvendigvis at investere deres pensionsopsparing i offentligt handlede aktiver som indeksfonde eller obligationer. De tror, de kan slå markedet, og de vil gerne investere i private aktiver, som de kender godt.
Ejendomsinvestorer er et klassisk eksempel. Jeg kender ejendomsinvestorer, der rutinemæssigt tjener 20 %, 30 %, 50 % eller højere afkast på deres penge. Endnu bedre, de har ekspertisen til at tjene disse afkast forudsigeligt, uden den risiko eller volatilitet, der følger med aktiemarkedet.
Så de ønsker at investere i fast ejendom på deres skattebegunstigede pensionskonti på grund af deres specialekspertise. Og det kan de gøre med en selvstyret IRA.
Men selvstyrende IRA'er kræver, at du betaler en depot for at sikre, at du forbliver i overensstemmelse med IRS-reglerne. Depotforvaltere opkræver ofte engangsgebyrer for oprettelse, årlige vedligeholdelsesgebyrer og nogle gange transaktionsgebyrer. Hvilket, som du kan forestille dig, hurtigt kan stige.
Bortset fra gebyrer, tilføjer overholdelse af lovgivning og regler deres egen hovedpine og bureaukrati.
Hvis du har en sådan specialekspertise, at du pålideligt kan slå markedet, så overvej en selvstyret IRA. Men barriererne for adgang, både i erfaring og nogle gange i kapital, gør selvstyrende IRA'er mere besvær, end de er værd for den gennemsnitlige middelklasseinvestor. Selv som professionel ejendomsinvestor selv, gider jeg dem ikke i betragtning af ejendommens stærke eksisterende skattefordele. Jeg holder mig til en almindelig Roth IRA. Alle burde trods alt holde nogle aktier, så hvorfor ikke bruge en simpel IRA til at holde dem?
En af de mere velrenommerede crowdfunding-platforme for fast ejendom er Fundrise , og de har indgået et samarbejde med selvstyrende IRA-depoter Millennium Trust Company som en bekvem og erfaren depotbank for ejendomsinvesteringer.
Hvis du kan lide ideen om at skabe en selvstyret IRA til at investere i fast ejendom, men ikke er klar til at købe en ejendom direkte i din IRA, kan du overveje at købe aktier i crowdfunding-investeringer i fast ejendom. Andre muligheder ud over Fundrise inkluderer Streitwise, Diversyfund og GroundFloor.
Bedst til :Selvstændige uden ansatte; små familievirksomheder; dem, der leder efter øjeblikkelige skattefradrag.
Bidragsgrænse :Den mindste af 58.000 USD eller 25 % af din indkomst i 2021 og 61.000 USD eller 25 % af din indkomst i 2022 (ingen indhentningsbidrag for voksne 50+).
SEP IRA, en forkortelse for Simplified Employee Pension IRA, er designet til selvstændige og mikrovirksomheder. Ligesom andre individuelle pensionskonti kan du åbne en hos de fleste større investeringsbanker og kan investere i alle de værdipapirer, du ønsker.
I modsætning til standard IRA'er er der ingen Roth-mulighed for SEP IRA'er. Bidraget er fradragsberettiget på årets selvangivelse, men du skal betale skat af udbetalinger på pension.
IRS giver dig mulighed for at bidrage med op til 25% af din nettoindkomst med et loft på $58.000. Det gør det til en af de mere fleksible pensionskonti til rådighed. Desværre for ældre voksne på 50 og derover, tillader SEP IRA'er ikke et ekstra indhentningsbidrag.
Twist? Uanset hvilken bidragsprocent ejeren afsætter til sig selv, skal de også bidrage til deres medarbejdere. Der er ingen medarbejdermatch påkrævet - faktisk kan medarbejdere slet ikke bidrage til deres egne konti.
Da få arbejdsgivere ønsker at give væk 25% ekstra i pensionsydelser for hver medarbejder, fungerer SEP IRA bedst for soloprenører eller selvstændige uden ansatte. Det giver også mening for nogle familievirksomheder, hvor arbejdsgiveren ikke har noget imod at betale ekstra for at passe deres børns pension.
De fleste store investeringsmæglerfirmaer tilbyder SEP IRA'er.
Tjek Fidelity, Vanguard eller Charles Schwab som velrenommerede, fleksible muligheder. Hvis du vil have din SEP IRA administreret af en robo-rådgiver, så prøv Schwab eller Betterment .
Bedst til :Små virksomheder med op til 100 ansatte.
Bidragsgrænse :$13.500 i 2021 og $14.000 i 2022 ($16.500 for de 50 og derover i 2021 og $17.000 i 2022).
SIMPLE IRA tilbyder et alternativ til mere komplekse og dyre 401(k) planer. De fungerer godt for små virksomheder med ansatte, men virksomheder med 100 eller flere ansatte kan ikke bruge dem.
Arbejdsgivere skal tilbyde at bidrage til deres medarbejderes konti, men ikke den nøjagtige samme procentdel, som ejeren bidrager til deres egen. Dette er en fordel i forhold til SEP IRA'er, som kræver identiske bidrag.
Arbejdsgivere kan henvende sig til bidrag på en af to måder:
En fordel ved SIMPLE IRA'er over 401(k)s er, hvem der leverer dem. De er åbnet med almindelige mæglerfirmaer, så deltagerne kan vælge de værdipapirer, de kan lide.
I modsætning til 401(k)-konti kan du dog ikke overføre SIMPLE IRA-midler til en standard IRA inden for de første to år efter åbningen.
De fleste store investeringsmæglerfirmaer tilbyder ENKLE IRA'er.
Det inkluderer velkendte muligheder som Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade eller Charles Schwab. Nogle robo-rådgivere tilbyder dem også, såsom Forbedring .
Vær opmærksom på, at i modsætning til standard IRA'er opkræver mange af disse mæglere gebyrer for ENKLE IRA'er. Dobbelttjek alle gebyrer, før du forpligter dig.
Bedst til :Enkeltmandsvirksomheder og ægtefællevirksomheder.
Bidragsgrænse :$58.000 i 2021 og $61.000 i 2022 ($64.500 for de 50 og derover i 2021 og $67.500 i 2022).
Når du åbner en 401(k) for din virksomhed, kan du bidrage som både arbejdsgiver og medarbejder. Det giver dig op til $19.500 på medarbejdersiden i 2021 og $20.500 i 2022, eller op til 100% af din indkomst.
På arbejdsgiversiden kan du bidrage med op til 25 % af nettooverskuddet, hvilket begrænser de samlede bidrag til 58.000 USD i 2021 og 61.000 USD i 2022. Du kan tilføje ekstra 6.500 USD som et indhentningsbidrag, hvis du er 50 år eller ældre, jf. samme procentuelle begrænsninger.
De høje årlige bidragsgrænser gør det til en attraktiv mulighed, især for voksne over 50, som kan drage fordel af indhentningsbidrag (hvilket de ikke kan med SEP IRA'er). Og i modsætning til SEP IRA'er og SIMPLE IRA'er kan du også oprette en Roth-version af en 401(k).
I en solo 401(k) kan virksomhedsejeren ansætte deres ægtefælle, og begge kan bidrage op til de maksimumsgrænser, der er foreskrevet ovenfor. Det kan hjælpe par til virkelig at maksimere deres skattebeskyttede pensionsopsparing.
Hvis du har andre ansatte end din ægtefælle, skal du åbne en standard 401(k) for din virksomhed i stedet for en solo 401(k). Du behøver ikke at bidrage til dine medarbejderes konti, men det kan du, hvis du ønsker det.
Solo 401(k)s giver kontohavere mulighed for at investere i ethvert aktiv. Det inkluderer både børsnoterede værdipapirer og "alternative" investeringer som fast ejendom. Hvis du åbner en fuld-service 401(k) depotkonto for en virksomhed med ansatte, har du typisk et begrænset antal investeringsmuligheder at vælge imellem.
Du kan åbne en solo 401(k) på de fleste store mæglerselskaber, der er beskrevet ovenfor, såsom Fidelity, Vanguard, TD Ameritrade, Merrill Edge eller Charles Schwab. Som med de andre kontotyper tilbyder Betterment også fremragende robo-rådgiverservice til solo 401(k)s. De fleste opkræver gebyrer af en eller anden art, så sammenlign mæglere, før du opretter en konto.
Nogle af disse mæglere tilbyder også fulde 401(k)-planer til virksomheder med ansatte. Schwab, Merrill Edge, Fidelity og T. Rowe Price tilbyder alle stærke 401(k)-tjenester. Lønbehandlingsfirmaet ADP tilbyder også fremragende planer.
Bedst til :Højtlønnede med etablerede virksomheder og ingen ansatte.
Bidragsgrænse :Varierer baseret på alder, indkomst og forventet pensionsalder.
En af de mest dokumenterede og åbenlyse måder, hvorpå pension har ændret sig i de seneste årtier, er faldet i pensionen. Men du kan stadig oprette din egen, hvis du virkelig vil have en.
Ved at oprette din egen pension kan du bidrage uden de hårde grænser, som andre ordninger pålægger. Bidrag er begrænset baseret på data om forventet levetid, men du kan sandsynligvis bidrage med seks tal skattefrit hvert år til din plan. IRS beskatter dine pensionsudbetalinger ved pensionering - der er ingen Roth-ækvivalent.
Det giver kun mening at oprette en ydelsesbaseret ordning, hvis du planlægger så massive bidrag. Disse planer kommer med store opsætnings- og vedligeholdelsesgebyrer samt nogle lovgivningsmæssige og papirmæssige hovedpine.
Du ønsker kun at oprette disse, hvis du er soloprenør eller driver en familievirksomhed. Generelt skal du også finansiere pensionen for dine medarbejdere. Det giver mening, hvis du ansætter din ægtefælle eller børn, men som ejer af en mindre virksomhed, vil du sandsynligvis ikke betale for din kassepension.
Ligesom andre pensionsordninger kan du ikke hæve penge før 59 ½ år, eller du står over for en bøde på 10 % plus tilbagebetaling.
I modsætning til de andre muligheder ovenfor tilbyder få investeringsmæglere ydelsesdefinerede ordninger til små virksomheder.
Charles Schwabs personlige ydelsesbaserede ordning er en undtagelse. De opkræver et engangsopsætningsgebyr på $2.250 plus et årligt gebyr, der starter ved $1.750 for en-deltagerplaner. Forbered dig på at betale mere, hvis du har nogen ansatte.
Schwab fraråder at oprette en, hvis du planlægger at bidrage med mindre end $90.000 om året i mindst fem år. Overvej kun en ydelsesdefineret ordning, hvis du tjener en enorm indkomst og ønsker at maksimere dine bidrag og skattebesparelser.
Selvstændig erhvervsvirksomhed kommer med mere fleksibilitet til at vælge en skattefordelt pensionskonto, end W2-ansatte har. Men selvstændige nyder ikke fordelen af matchende arbejdsgiverbidrag. De skal finansiere deres konti helt på egen hånd.
Din ideelle plan afhænger af din indkomst og størrelsen af din virksomhed. Tal med din revisor eller finansrådgiver for at diskutere den bedste plan for dig og din virksomhed. Sørg for, at du også spørger dem om muligheden for at tilføje din ægtefælle til planen for at maksimere skattebesparelsen for jer begge.