Hvis du ejer en livsforsikring eller er begunstiget af en andens livsforsikring, undrer du dig måske:"Hvordan virker skatterne på denne ting?"

Følgende er et par almindelige spørgsmål om livsforsikring og skat. Svarene er generelle og er ikke skrevet eller tænkt som specifik skattemæssig eller juridisk rådgivning. Skattelovgivningen er meget specifik for særlige forhold og omstændigheder. Dette er et godt sted at starte, men hvis du har specifikke spørgsmål til din situation, bør du søge rådgivning hos en skatterådgiver eller juridisk rådgiver.

Jeg modtog dødsfaldsydelse fra en livsforsikring. Er livsforsikringsudbetalingen skattepligtig? Det vil sige, skal jeg betale indkomstskat?

Generelt er livsforsikringsprovenuet, der betales ved den forsikredes død, ikke inkluderet i den begunstigedes skattepligtige indkomst. Dog omfatter en livsforsikring dødsfaldsydelse typisk renter beregnet fra datoen for sikredes død til udlodningsdatoen. Disse renter er skattepligtige til den begunstigede.

Hvis jeg ejer en police, betaler jeg så skat af hvert års kontantværdistigning?

Nej. Livsforsikringspolicens værdier stiger på et skatteudskudt grundlag.

Er mine livsforsikringspræmier fradragsberettigede?

Generelt er præmier ikke fradragsberettigede. Indbetalte præmier, der er skattepligtige til en anden, som fx underholdsbidrag, kan dog være fradragsberettigede. (Relateret :Premium muligheder)

Kan jeg kræve et investeringstab (på min selvangivelse), hvis jeg indbetalte mere til policen, end jeg ville modtage ved en fuld tilbagegivelse eller en police bortfalder?

Nej. Skattelovgivningen behandler ikke livsforsikring som et investeringsaktiv. Det behandles som et personligt aktiv, og tab som følge af salg af personlige aktiver er ikke fradragsberettiget.

Hvis jeg har et lån på min livsforsikring, og jeg betaler de skyldige lånerenter, er det så fradragsberettiget?

Nej. Renter betalt af individuelt ejede livsforsikringskontrakter er generelt ikke fradragsberettigede.

Hvad hvis jeg donerer min politik? Kan jeg tage et velgørende skattefradrag?

Ja. Skatteyderen skal overføre fuld kontrol over politikken til velgørenheden. Dette omfatter både ejerskab og valg af modtager. Hvis skatteyderen bevarer nogen interesse i policen, vil det velgørende fradrag ikke blive tilladt. Der er et par metoder, der almindeligvis anvendes til at bestemme værdien af ​​donationen. Rådfør dig med din egen skatterådgiver, inden du anmoder om et velgørende skattefradrag for donation af en livsforsikring. (Få flere oplysninger: Hvordan livsforsikring kan opfylde velgørende mål)

Vil jeg blive beskattet, hvis jeg havde brug for kontanter fra min police? Det vil sige, er livsforsikringens kontantværdiafgivelse skattepligtig?

Udlodninger (herunder kontant udbytte og delvise/fulde afståelser) fra de fleste livsforsikringer beskattes ikke op til det beløb, der er indbetalt til policen (omkostningsgrundlaget). Kun udlodninger, der overstiger policens omkostningsgrundlag, pålægges indkomstskat. Udlodninger kan bruges uanset årsag - for eksempel til at supplere pensions- eller uddannelsesudgifter. (Få flere oplysninger :3 skattefordele ved livsforsikring)

Hvis jeg opgiver min livsforsikring, hvad er de skattemæssige konsekvenser?

Bruttoafståelsesprovenuet, der overstiger omkostningsgrundlaget, indgår i policeindehaverens indkomst. "Bruttoindkøbsprovenuet" omfatter kontanter modtaget af policeindehaveren plus eventuelle policelån og påløbne renter på de lån, der betales tilbage på tidspunktet for tilbagegivelsen.

Behandles alle livsforsikringer ens i indkomstskatteformål?

Nej. Hvis det samlede præmiebeløb indbetalt til en police overstiger en vis grænse, vil policen blive klassificeret som en Modified Endowment Contract (MEC). En MEC modtager mindre gunstig skattebehandling end en ikke-MEC politik. Svarene i denne artikel vedrører kun ikke-MEC-politikker. (For at lære mere om MEC'er, tjek … Pas på din MEC)