Hvis du er ansat på en skole, kirke, hospital eller anden non-profit, så er du berettiget til en "skattebeskyttet livrente", også kendt som en 403(b)-plan. Arbejder du ikke for en nonprofitorganisation? Lær mere om livrenter, og hvordan du investerer i dem på en skattefordelt måde.
Forløberen til 403(b)-planen var simpelthen en skattefri arbejdsgiver (normalt en skole), der satte penge til side i en livrentekontrakt for en medarbejder. Disse kontrakter var typisk individuelle livrenter, ejet af medarbejderne. I bund og grund var de fuldt transportable pensioner.
I 1958 blev sektion 403(b) i Internal Revenue Code indført for at begrænse det beløb, der kunne bidrages til sådanne livrenter. På det tidspunkt var de eneste tilgængelige investeringsmuligheder for 403(b)-deltagere forsikringsbaserede annuitetsprodukter. Således blev navnene 403(b) plan og skattebeskyttet livrente synonyme.
I 1974 tilføjede Kongressen paragraf 7 til paragraf 403(b) i Internal Revenue Code, som tillod deltagere at investere direkte i gensidige fonde ud over livrenter.
Så selvom navnet skattebeskyttet livrente bliver hængende, er det lidt af en forkert betegnelse.
403(b)-ordninger ligner 401(k)s, idet de tillader ansatte ved berettigede institutioner at indbetale før skat til en pensionsordning. Bidrag til ordningen beskattes først, når medarbejderen begynder at tage udlodninger på pension. Arbejdsgivere kan også bidrage til ordningen, så medarbejderen får fordelen af at få investeret yderligere skattefrie midler.
Ligesom en 401(k) er valgfrie udsættelser til 403(b)-planer begrænset. For 2020 er det meste, en medarbejder kan bidrage med til en 403(b)-konto uden løn, $19.500. Medarbejdere på 50 år eller derover ved udgangen af kalenderåret kan også yde indhentningsbidrag på $6.500.
Grænsen for årlige tillæg (kombinationen af alle arbejdsgiverbidrag og medarbejderudsættelser til alle 403(b)-konti) er generelt $57.000 eller 100% af den skattepligtige løn, medarbejderen modtog i deres seneste hele tjenesteår. Nogle planer tillader yderligere indhentningsbidrag for medarbejdere med mindst 15 års anciennitet.
Den største forskel mellem en 401(k) og en 403(b) plan er menuen med investeringsvalg, der er tilgængelige for medarbejderne. 401(k)-planer kan vælge mellem en bredere vifte af investeringer, herunder investeringsforeninger, børshandlede fonde og nogle gange individuelle værdipapirer. 403(b)-ordninger kan kun investere i investeringsforeninger og livrenter.
Den dårlige nyhed er, at dine muligheder for at investere med en 403(b) er ret begrænsede. Forskning viser dog, at det kan være lammende at have for mange muligheder, så måske kan begrænsningerne i 403(b) faktisk være en fordel.
Du har grundlæggende to muligheder:
Livrenter kommer typisk i to former:faste eller variable livrenter. En fast livrente giver en garanteret udbetaling, svarende til en pension. En variabel annuitet fungerer mere som en investeringsforening. Din indkomst i pension afhænger af, hvor godt investeringerne i livrenten har klaret sig.
Uanset om en livrente er fast eller variabel, forbliver en egenskab den samme:i de fleste tilfælde er gebyrerne forbundet med livrenter højere end for andre investeringsprodukter. Afkastet kan dog være mere stabilt. For eksempel garanterer livsvarige livrenter indkomst for livet – uanset hvor længe du eller din ægtefælle lever.
Når du vælger, hvordan du investerer dine penge, skal du overveje gebyrer, årlige gebyrer forbundet med investeringen, investeringsafkast, typerne af investeringsforeninger og typerne af livrenter. Du ønsker måske også at forstå udbetalingspolitikkerne.
Din 403(b)-plan er en vigtig del af din pensionsordning, men det er sandsynligvis ikke alt. Pensionsplanlægning involverer mange forskellige elementer, som alle skal passe sammen. Du skal finde ud af, hvornår du skal gå på pension, om du er berettiget til social sikring eller ej, og hvornår du skal starte den ydelse, hvor meget indkomst du skal bruge for at understøtte din ønskede livsstil og meget mere.
En af de nemmeste måder at få fingrene i din overordnede pensionsordning på er at bruge en pålidelig pensionsberegner. Tricket er at sikre, at du finder en, der inkluderer evnen til at dokumentere pensioner og variable startdatoer for forskellige ydelser og indkomstkilder.
NewRetirement pensioneringsberegneren er et letanvendeligt værktøj, der giver dig rigtig god information. Dette værktøj blev for nylig kåret som en bedste pensionsberegner af American Association of Individual Investors (AAII).