Roth IRA'er er blandt de bedste pensionsinvesteringer. De tillader investeringer at vokse skattefri indtil pensionsalderen og tilbyder skattefrie hævninger.
Du har måske hørt om en Roth IRA.
Det er et af de udtryk, der bliver bandet om på tv eller radio med stor frekvens. Og med god grund, fordi en Roth IRA er en investeringskonto, der er blandt de bedste måder at forberede sig til pensionering på.
Roth IRA'er er skattebegunstigede individuelle pensionskonti, der tilbyder forskellige investeringsmuligheder og ekstraordinære skattefordele.
Enkeltpersoner kan bidrage med efterskat-dollars til en investeringskonto, hvor bidragene vokser uden træk af skatter. De kan trækkes skattefrit ud i pension ved 59 ½ år eller senere.
Du bidrager til en Roth IRA med penge, du allerede har betalt skat af. Pengene går skattefrit sammen, og du kan foretage skattefrie hævninger i pension.
For at toppe det, er der ingen påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er), hvilket betyder, at du ikke behøver at foretage udbetalinger.
Det er en fordel, når du når pensionsalderen. Du kan trække investeringer tilbage uden at betale yderligere skat eller udskyde hævninger, indtil du er klar.
Pensionsplanlægning er noget, alle skal gøre. Selvom du tjener i militæret længe nok til at tjene en pension og pension, er det måske ikke nok til dine gyldne år.
Det er vigtigt for alle at tage pensionsplanlægning i egen hånd, og pensionskonti såsom sparsommelighedsplanen, 401(k)-planer og IRA'er er en fantastisk måde at gøre det på.
Der er to typer IRA'er tilgængelige for de fleste mennesker - traditionelle IRA'er og Roth IRA'er. Selvom det ligner hinanden, er der forskelle, når det kommer til at betale skat på bidrag og hævninger.
Her er en primer om traditionelle og Roth IRA'er:
Lad os nedbryde dette i enkle vendinger.
Med en traditionel IRA kan du tage en skattelettelse på din indkomst nu, men du skal betale skat, når du hæver pensionsmidler. Du skal også tage udbetalinger fra din konto, når du når den krævede minimumsalder for distribution, uanset dine indkomstbehov.
Med en Roth IRA, du bidrager fra indkomst, der allerede var beskattet, hvilket gør dig berettiget til skattefri hævning ved pensionering.
Dette er en hel del, især hvis du er i et lavere skatteniveau, end du forventer at være på pension. Det tager også gættearbejdet ud af pensionsplanlægning, da du ved, at pengene på din konto ikke er skattepligtige. Endelig er du ikke forpligtet til at tage udlodninger, så du kan efterlade penge på din konto og fortsætte med at lade dem vokse. (Dette kan også være fordelagtigt til ejendomsplanlægning.)
Der er to hovedkrav til Roth IRA:
Arbejdsindkomsten skal være skattepligtig og kan omfatte løn, tips, bonusser og anden kompensation relateret til ydelser, du har leveret. Indkomst fra renter, udbytte eller andre investeringer kvalificeres ikke som arbejdsindkomst til Roth IRA-formål. Der er også en særlig bestemmelse for militærmedlemmer. Heroes Earned Retirement Opportunities (HERO) Act tillader militærmedlemmer med skattefri kampløn at bidrage til Roth IRA'er og andre pensionsordninger.
Der er et loft for, hvor meget du kan tjene og bidrage til en Roth IRA.
For skatteåret 2022 begynder Roth IRA-berettigelsen at udfase ved en årlig ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) på $129.000 for enkeltskatteansøgere. Enkeltskattere er ikke berettiget til at yde Roth IRA-bidrag, når deres indkomst når $144.000. Grænserne er højere for ægteskabsindgivelse i fællesskab, med udfasning af berettigelse fra $204.000 og slutter ved $214.000.
Følgende tabel opdeler Roth IRA-indkomstgrænser:
Skattefordele for IRA'er er generøse. På grund af det begrænser den føderale regering dem til personer, der falder inden for visse indkomstgrupper. Hvis du ikke opfylder indkomstkravene for at få skattefordele fra den traditionelle IRA eller bidrager direkte til en Roth IRA, kan du stadig bidrage til en traditionel IRA, der ikke er fradragsberettiget, og konvertere den til Roth IRA på et senere tidspunkt. Det er lidt som en bagdør, der gør det muligt for næsten alle at bidrage til en Roth IRA, uanset deres MAGI.
Mere om dette nedenfor.
Den næste ting at overveje er, hvor meget du bidrager til din Roth IRA.
Hvis du opfylder indkomstkravene, kan du bidrage med op til $6.000, hvis du er yngre end 50 år, eller $7.000, hvis du er 50 år eller ældre. (De yderligere 1.000 USD repræsenterer et indhentningsbidrag for at hjælpe dem, der er tættere på pensionering, bedre med at nå deres investeringsmål.) Bidragsgrænser for både Roth og traditionelle IRA'er er de samme.
Det er vigtigt at bemærke, at grænserne gælder for alle IRA'er, der er åbnet i det specifikke skatteår. Da du kan åbne både traditionelle og Roth IRA'er i samme år, skal du passe på ikke at overskride bidragsgrænserne på tværs af begge konti.
Følgende diagram viser IRA-bidragsgrænser for 2002-2022.
Distributioner er blandt de vigtigste fordele ved at bruge en Roth IRA i stedet for en traditionel IRA. Som tidligere nævnt er udlodninger fra Roth IRA'er skattefrie, hvorimod traditionelle IRA-udlodninger er skattepligtige.
Roth IRA'er har en ekstra fordel i forhold til traditionelle IRA'er, fordi der ikke er nogen påkrævet minimumsalder for distribution med en Roth IRA.
Der er andre regler og overvejelser, man skal være opmærksom på.
For det første kan du til enhver tid hæve bidrag, skattefrit og straffrit. Men det gælder ikke indtjening eller renter på dine bidrag.
For at undgå at betale bøder på Roth IRA-hævninger for indtjening eller renter, skal du vente mindst fem år fra den dato, du har bidraget med midlerne, og du skal være mindst 59 ½ år gammel.
Dette kaldes femårsreglen.
Undtagelser for tidlige Roth IRA-tilbagetrækninger. Der er andre Roth IRA-tilbagetrækningsregler, der kan gælde for din situation. For eksempel kan du muligvis foretage bødefri hævning, hvis du bliver handicappet, ønsker at købe din første bolig eller betale for kvalificerede uddannelsesudgifter. Læs mere om Roth IRA-tilbagetrækningsregler eller rådfør dig med en finansiel planlægger eller skatteekspert, før du foretager nogen tidlige Roth IRA-udbetalinger.
Tidlige Roth IRA-tilbagetrækninger, der ikke er kvalificeret i henhold til Internal Revenue Service (IRS)-reglerne, kan være underlagt en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning.
Skal du overveje en Roth IRA-konvertering?
At flytte penge i en traditionel IRA til en Roth IRA kaldes en Roth IRA-konvertering. Mange mennesker vælger at lave Roth IRA-konverteringer, fordi Roth IRA'er har skattefordele i forhold til traditionelle IRA'er. Roth IRA-udlodninger er ikke skattepligtig indkomst. Manglen på krævede minimumsudlodninger giver også Roth-investorer mere langsigtet fleksibilitet.
Der er to typer konverteringer:konverteringer fra traditionelle IRA'er, der er fradragsberettigede, og traditionelle IRA'er, der ikke kan fradrages.
Fradragsberettigede IRA'er er dem, hvor du har fratrukket bidraget på dine skatter. Ikke-fradragsberettigede IRA'er er dem uden et tilsvarende skattefradrag.
Disse er almindelige for folk, hvis indkomst oversteg de traditionelle IRA og Roth IRA indkomstgrænser.
Bidrag til en ikke-fradragsberettiget IRA tillader stadig bidrag til en IRA i løbet af skatteåret. Dette bruges ofte af folk, der ønsker at lave en Roth IRA bagdør (ved at bidrage til en ikke-fradragsberettiget IRA og derefter straks konvertere den til en Roth IRA).
Under konverteringsprocessen bliver pengene, der er rullet over fra en traditionel IRA til en Roth IRA, tilføjet til din årlige skattepligtige indkomst for det år. Dette betragtes som skattepligtig indkomst, fordi du ikke har betalt skat af bidragene eller deres indtjening. IRS skal stadig vurdere skat på denne indkomst og gevinst. Så du betaler, når du konverterer, og indgiver din skat året efter.
Ikke-fradragsberettigede IRA-konverteringer betragtes ikke som skattepligtig indkomst. Du betaler altså ikke skat af bidragsbeløbet. Du betaler dog skat af eventuelle ikke-fradragsberettigede IRA-gevinster.
Mange, der drager fordel af Roth IRA-konverteringer ved hjælp af ikke-fradragsberettigede IRA'er, konverterer den ikke-fradragsberettigede IRA så hurtigt som muligt for at undgå skattepligtige gevinster. Dette kaldes en bagdørs Roth IRA.
Vigtig bemærkning:Pro-rata-reglen . IRS kræver, at skatteydere, der konverterer en traditionel IRA til en Roth IRA, konverterer dem på en pro-rata basis. Det betyder, at du ikke bare kan konvertere ikke-fradragsberettigede IRA'er til en Roth IRA, hvis du også har fradragsberettigede IRA'er. Du skal konvertere dem proportionalt. Dette gøres, så IRS modtager skatter på tidspunktet for konverteringen. Dette er en avanceret sag, og en sag, der er værd at undersøge med en skatteekspert eller finansiel planlægger, der kun koster gebyr.
Relateret:
Når du betaler skat af de penge, du ruller over, betaler du skat af pengenes aktuelle værdi. Det gør det muligt at drage fordel af økonomiske nedture eller din nuværende skatteramme.
Fremtidige distributioner fra nyoprettede Roth IRA'er er de samme som enhver anden Roth IRA; disse er ikke skattepligtige.
Investorer i øjeblikket i en lav skatteramme beslutter ofte at investere ved hjælp af Roth IRA'er, fordi de forventer at være i en højere skatteramme, når de går på pension. Dette er almindeligt for dem, der for nylig er gået på pension eller er mellem job.
Ved at betale skat af penge i en lavere skatteklasse sparer du for meget i skat senere i en højere gruppe.
Mange konverterer en traditionel IRA til en Roth IRA, når økonomien kæmper, fordi deres traditionelle IRA har mindre værdi, hvilket resulterer i et lavere skattepligtigt beløb.
Du skal opfylde berettigelseskravene for at konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA:
Der er to måder at flytte penge fra en traditionel IRA til en Roth IRA.
De fleste investeringsselskaber er glade for at igangsætte og behandle Roth-konverteringen eller rolloveren for dig. Dette er typisk den nemmeste og sikreste metode, da du undgår potentielle fejl eller straffe.
For eksempel, hvis du udbetaler din IRA uden at rulle IRA-midlerne ind i din nye IRA inden for 60 dage, behandles det som en tilbagetrækning i stedet for en konvertering. Du skylder også skat af det fulde beløb plus bøder, hvis du er yngre end 59 ½ år.
Uanset om du vælger at rulle over eller overføre penge, er det nødvendigt at bruge hele det traditionelle IRA-distributionsbeløb til at finansiere Roth IRA for at undgå bøder og gebyrer for tidlig tilbagetrækning. Du kan ikke beholde nogle penge som kontanter eller for at tage på ferie.
Udsigten til at have et skattefrit redeæg på pension er meget attraktivt, og noget du ikke vil gå glip af. Der er ikke mange muligheder for skattefri indkomst, især når det kommer til investeringer. Jo længere tid du har før pensionsalderen, jo mere tid har du til renters rente til at øge dit redeæg. Hvis du er berettiget, så overvej en Roth IRA og maksimer dine bidrag hvert år.
Tag handling! Hvis du er interesseret i at åbne en Roth IRA, så tjek denne liste over anbefalede steder.