De fleste mennesker har aldrig hørt om en SIMPEL IRA og er nysgerrige efter at vide, hvordan den adskiller sig fra en 401(k).
A SIMPLE IRA står for Savings Investment Match Plan for Employees .
En af de vigtigste forskelle på, hvorfor din arbejdsgiver kan tilbyde en SIMPLE IRA versus en 401(k), er, at SIMPLE IRA'er er gearet til arbejdsgivere med mindre end 100 ansatte.
Derudover er de administrative omkostninger ved en SIMPEL IRA for din arbejdsgiver betydeligt meget mindre end hvad en 401(k) ville være.
Dette er de almindelige årsager til, at du måske ser en arbejdsgiver, der tilbyder en ENKEL IRA versus en 401(k).
Med de fleste 401(k)s skal du arbejde for arbejdsgiveren i et vist antal år for at blive optjent. Det betyder, at hvis du forlader den arbejdsgiver, kan du tage den pågældende arbejdsgivers matchende bidrag med dig. Men med 401(k) har du alt fra tre til fem år, før du har opfyldt 401(k)-optjeningsplanen , hvilket er anderledes med SIMPLE IRA.
Med SIMPLE IRA er du 100 % optjent, når arbejdsgiveren indsætter det på din konto.
Dette er bestemt en kæmpe forskel end 401(k). Både du og eventuelle medarbejdere, du har, nyder godt af øjeblikkelig optjening, ikke kun af dine egne bidrag til ordningen, men også af matchende bidrag på arbejdsgiversiden.
Hvert år er arbejdsgiveren forpligtet til at give et bidrag til din SIMPLE IRA-konto, uanset om det er i form af et match eller det, der kaldes et ikke-valgt bidrag. Matchningsbidrag angiver, at arbejdsgiveren skal matche mindst det, du matcher. Så hvis du matcher 3 %, skal arbejdsgiveren også matche 3 %. Bemærk, at 3 % er det mest, som arbejdsgiveren skal matche , hvilket kunne være væsentligt anderledes end sammenlignet med en 401(k).
Så hvis du matcher 3 %, skal arbejdsgiveren også matche 3 %. Bemærk, at 3 % er det mest, som arbejdsgiveren skal matche , hvilket kunne være betydeligt anderledes sammenlignet med en 401(k).
Arbejdsgiveren har mulighed for at reducere matchbeløbet til 1 % i to af en femårig periode. Hvad det betyder er, at hvis arbejdsgiveren gør dette, skal de matche de fulde 3 % i de resterende tre af disse fem år. Beregningen kan være lidt vanskelig, men ved, at din arbejdsgiver matcher uanset hvad.
Hvis arbejdsgiveren vælger ikke at matche, kan de give et "ikke-valgt bidrag". Det betyder, at de vil bidrage med 2% af din løn. Selvom du bidrager med 3% af din løn, vil de kun bidrage med de 2%.
Med de fleste 401(k)s er du begrænset til de investeringsmuligheder, som din arbejdsgiver giver dig. Dette er betydeligt anderledes sammenlignet med SIMPLE IRA. Da den er en selvstændig pensionsordning, giver SIMPLE IRA dig muligheden for at bestemme, hvad du præcist vil have dine penge investeret i. Hvis du ønsker at købe individuelle aktier, investeringsforeninger, ETF'er eller CD'er, er du tilladt. Dette er den samme funktion, som en SEP IRA tilbyder.
Investeringskontrolfaktoren udspiller sig på to måder:
Du har lov til at bidrage med op til $13.500 i 2020 og 2021, op fra $13.000 i 2019, om året i en SIMPEL IRA. Hvis du er over 50 år, har du lov til et indhentningsbidrag, som forbliver på $3.000. Bemærk venligst, at $13.500 (eller $16.500) er langt mindre end det beløb, du er berettiget til at bidrage med til en 401(k).
Det er heller ikke så højt som de (op til) $58.000, som du kan bidrage til enten en SEP IRA eller en Solo 401(k).
Men den SIMPLE IRA-bidragsgrænse er mere end to gange så høj som bidragsgrænsen for en traditionel eller Roth IRA. Og bidragsgrænsen for personer på 50 år eller ældre er næsten 2 ½ gange højere end grænsen på $7.000 for traditionelle og Roth IRA'er.
100%-funktionen af SIMPLE IRA betyder, at medarbejderen kan bidrage med stort set hele deres indkomst til planen, op til det maksimale bidrag. Det betyder, at hvis en medarbejder tjener $30.000, kan de bidrage med de første $13.500 af deres indkomst til planen (eller $16.500, hvis de er 50 år eller ældre). Der er ingen procentbegrænsning på bidraget, kun dollarbeløbet.
Ja, det er rigtigt, at du kan bidrage mere til andre planer, såsom SEP IRA eller Solo 401(k). Men din virksomhed skal have en relativt høj indkomst for at nå disse niveauer, da begge er procentbaserede.
Men hvis din selvstændige indkomst er mindre end 100.000 USD om året, vil du måske synes, at enkelheden i SIMPLE IRA er det bedre valg for din virksomhed.
For eksempel kræver SIMPLE IRA'er ikke indgivelse af særlige rapporter til IRS. De er heller ikke genstand for diskrimination og toptunge tests. Det er mere en gruppe IRA end noget andet. Og for en lille virksomhed er det enkle en klar fordel.
Mange 401(k)'er har lånehensættelser som giver medarbejderen mulighed for at låne mod deres penge, hvis det er nødvendigt. Med SIMPLE IRA'er er dette ikke tilfældet. Husk det, hvis du tænker, at dette kan være et sidste udvej sted at trække penge ud.
Grunden til, at dette er sandt, er, at en SIMPEL IRA først og fremmest er en IRA. Og ligesom du ikke kan låne penge fra en traditionel eller en Roth IRA, kan du heller ikke låne fra en ENKEL IRA. Det er nok heller ikke en dårlig ting. Den vigtigste funktion ved enhver pensionsordning er at give dig muligheden for at skabe en skattebeskyttet investeringsportefølje til din pension. Da du ikke vil være i stand til at låne mod en ENKEL IRA, bliver du tvunget til at beholde planen til dets primære formål.
Dette er noget, der absolut bør bemærkes inden for SIMPLE IRA. De fleste pensionsordninger - 401(k)s, almindelige IRA'er eller Roth IRA'er osv. - har 10% førtidstilbagetrækningsstraf, hvis de er under 59,5 år. Men med SIMPLE IRA tager det det et skridt videre.
Hvis den SIMPLE IRA, som du har startet, er mindre end to år, og du udbetaler den, vil du i stedet for den normale 10 % bøde blive underlagt en 25 % bod ud over almindelig indkomstskat.
Overse ikke dette. Husk, at det ikke kun gælder for udbetaling. Hvis du forsøgte at overføre din SIMPLE IRA til en rollover-IRA, ville straffen på 25 % også gælde. Husk bare at vente de to år, før du konverterer til enten en almindelig IRA eller indløser den.
Bidragsgrænsen for 2020 og 2021 forbliver den samme på $13.500. Indhentningsbidragsgrænsen forbliver også den samme på $3.000. Det betyder, at for en person, der fylder 50 i år 2020 eller 2021, og har adgang til en simpel IRA, kan bidrage med i alt $16.500.
Opsætning af en SIMPEL IRA er kun en lille smule mere kompliceret end at oprette en traditionel eller Roth IRA. Du starter med at vælge en finansiel institution (som vi dækker nedenfor), og derefter følge tre trin:
Den skriftlige aftale kan udfyldes ved hjælp af IRS Form 5304-SIMPLE eller IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 bruges, hvis hver deltager vil vælge deres eget pengeinstitut. En 5305 bruges, hvis du vil udpege pengeinstituttet for hele planen).
Ingen af formularerne skal indsendes til IRS , men du bør opbevare en udfyldt kopi af formularen, inklusive alle relevante underskrifter. Du kan også bruge en proforma leveret af den finansielle institution, som du vil bruge til at holde planen. Det vil opnå det samme formål.
Du skal give et årligt varsel til berettigede medarbejdere i begyndelsen af valgperioden (eller give hver enkelt en kopi af enten den udfyldte 5304- eller 5305-formular). Det vil give hver medarbejder besked om følgende:
Planen skal oprettes af eller for hver berettiget medarbejder, og alle bidrag til planen skal indgå i den. Planen skal etableres i perioden 1. januar til 1. oktober i året. Desværre kan en SIMPEL IRA ikke have en Roth-bestemmelse, som det ville være muligt med en 401(k)-plan.
En SIMPEL IRA kan åbnes gennem en lang række potentielle administratorer. Disse kan omfatte banker, investeringsmæglerfirmaer, investeringsforeningsfamilier og administrerede investeringskontomæglere. Processen er let og kan sammenlignes med at åbne op for enten en traditionel eller en Roth IRA.
Uanset årsagen er der færre investeringsmæglerfirmaer, der accepterer ENKLE IRA-planer end andre typer IRA'er, som traditionelle, Roth-, rollover- og endda SEP-planer. Nedenfor er to investeringsmæglere, som vi har gennemgået (eller bruger), og som vi anbefaler som administrator for din plan.
Vi har lavet en komplet gennemgang af TD Ameritrade og anbefaler den som en god administrator for en ENKEL IRA-plan. Som mange andre store mæglere har de elimineret handelsgebyrer på aktier, børshandlede fonde (ETF'er) og optioner. Og de har en stærk IRA-kapacitet generelt. De er en diversificeret mægler, der tilbyder aktier, optioner, investeringsforeninger, ETF'er, futures, Forex, obligationer og endda indskudsbeviser.
Ikke alene har de fremragende kundeservice, men de har også mere end 100 filialer placeret på landsplan, hvis du foretrækker ansigt-til-ansigt kontakt. De har også et pensionsberegnerværktøj, der analyserer dine personlige oplysninger, mål, indkomst, aktiver og risikotolerance og derefter viser dig, hvordan du når dine mål, samt sporer dine fremskridt.
De tilbyder også mere end 100 ETF'er, som du kan handle gratis. Rundt omkring er TD Ameritrade en fremragende platform til at være vært for en SIMPEL IRA-plan eller enhver anden type IRA-konto.
Vi har også gennemgået E*TRADE, og ved at gøre det har vi vurderet det som den bedste investeringsplatform for aktive handlende. Platformen tilbyder gratis uafhængig research, streaming af tilbud i realtid, tilpassede planlægningsværktøjer, alt hvad du har brug for til gør-det-selv investering.
Til $0 pr. handel er de en af de bedste i branchen med hensyn til prissætning. Men de tilbyder også mere end 2.700 gensidige fonde uden belastning og uden transaktionsgebyr. Og da de tilbyder stort set alle andre typer investerings- eller pensionsordninger, kan du bruge E*TRADE til at holde alle dine konti med én mægler.
E*TRADE er velkendt med hensyn til kundeservice, som kan kontaktes på telefon 24 timer i døgnet. De tilbyder også så meget eller så lidt kontohjælp, som du har brug for. Og hvis du vil have en fuldt administreret konto, tilbyder E*TRADE det gennem deres E*TRADE Capital Management-arm. Det vil endda gøre det muligt for dig at få din ENKLE IRA-plan delt mellem en selvstyret del og en professionelt administreret del.