Med al snakken om Roth IRA'er er det nemt at glemme traditionelle IRA'er, især hvis de ikke er fradragsberettigede. En Spørg GFC læser har stillet et spørgsmål om netop dette emne:

"Jeg har bidraget maksimalt til min virksomheds 401K-plan. Kan jeg stadig bidrage til en IRA (efter skat) - selvom jeg ikke ville få nogen IRA-bidragsskat? Hvis jeg kan bidrage – hvor meget?”

Anup

Anup, jeg er glad for du spurgte! Fordi dette er et vigtigere emne, end så mange mennesker er klar over. Svaret på dit spørgsmål er JA, men lad os diskutere mekanikken ved at gøre det, og så bruge lidt tid på at fokusere på grundene til, hvorfor du bør.

Kan du bidrage til en IRA, selvom den ikke er fradragsberettiget?

Lad os starte med at gennemgå det grundlæggende om traditionelle IRA-bidrag og om de indkomstgrænser, der gælder for dem.

For det første er det vigtigt at forstå, at i modsætning til Roth IRA'er gælder IRS-indkomstgrænserne for traditionelle IRA'er kun for fradrag i skat af traditionelle IRA-bidrag.

Men du kan stadig yde bidrag, selvom du overskrider indkomstgrænsen.

Det er svaret på Anups hovedspørgsmål.

For 2020 kan du bidrage med op til $6.000 om året eller op til $7.000 om året, hvis du er 50 år eller ældre. Hvad mere er, hvis din ægtefælle ikke er ansat uden for hjemmet og ikke har en pensionsordning, kan du også oprette en ægtefælle IRA. Det vil gøre dig i stand til at yde matchende bidrag til en traditionel IRA for ham eller hende, selvom han/hun ikke har nogen indkomst.

Men lad os vende tilbage til disse indkomstgrænser...

Indkomstgrænserne for 2020 for skattefradragsberettigede bidrag til en traditionel IRA, hvis du ER dækket af en arbejdsgiverpensionsordning, er:

• Gift indgiver i fællesskab – fuldt fradragsberettiget op til $104.000; udfaset mellem $104.000 og $124.000; ikke tilladt ved $124.000 og derover
• Enlig eller husstandsoverhoved – fuldt fradragsberettiget op til $65.000; udfaset mellem $65.000 og $75.000; ikke tilladt ved $75.000 og derover
• Gift indgiver separat – fradrag udfaset mellem 0 og $10.000; ikke tilladt ved $10.000 og derover

Hvis du ikke er dækket af en arbejdsgiverpensionsordning, men din ægtefælle er det, kan du tage et fradrag for en traditionel IRA op til følgende indkomstgrænser:

• Gift indgiver i fællesskab – fuldt fradragsberettiget op til $196.000; udfaset mellem $196.000 og $206.000; ikke tilladt ved $206.000 og derover
• Gift indgiver separat – fradrag udfaset mellem 0 og $10.000; ikke tilladt ved $10.000 og derover

Igen kan du stadig yde et bidrag til en traditionel IRA, selvom du overskrider disse indkomstniveauer.

Bidraget vil dog ikke være fradragsberettiget i skat. Men det betyder ikke, at du ikke skal yde et bidrag alligevel.

Faktisk er det en fremragende strategi af flere årsager...

Diversificering af pensionsinvesteringer

At have en IRA, ud over en arbejdsgiver-sponsoreret plan, er en glimrende måde at diversificere dine pensionsinvesteringer. Som minimum vil det give dig mulighed for at have mere end én pensionsordning, hvilket burde øge antallet af investeringer, du har.

Dette er især vigtigt, da mange arbejdsgiverplaner begrænser dine investeringsmuligheder. For eksempel kan de give dig et valg mellem en håndfuld investeringsforeninger såvel som virksomhedsaktier.

Men med en selvstyret IRA kan du bogstaveligt talt have ubegrænsede investeringsmuligheder. IRA vil give dig mulighed for at investere i aktiver, som du ikke kan have i din arbejdsgiverplan.

Skattediversificering ved pensionering

En ikke-fradragsberettiget IRA kan give dig en vis mængde skattefri indkomst ved pensionering. Den investeringsindkomst, du optjener i planen, bliver skatteudskudt, og vil derfor være skattepligtig, når du begynder at tage udlodninger. Men da dine bidrag ikke var fradragsberettigede, vil de repræsentere skattefrie udlodninger ved pensionering.

Lad os for eksempel sige, at du bidrager med $6.000 til en ikke-fradragsberettiget IRA hvert år i 10 år. Ved udgangen af ​​det tidsrum er kontoen 100.000 USD værd, bestående af 60.000 USD i bidrag og 40.000 USD i investeringsindkomst.

Hvis du skulle hæve $10.000 om året i pension, ville $4.000 være skattepligtig indkomst, men $6.000 – som repræsenterer dine pro rata ikke-fradragsberettigede bidrag – vil være skattefri.

Den strategi vil give dig i det mindste en vis indkomst i pension, som ikke vil være skattepligtig. Det er skattespredning ved pensionering.

Gør din pensionsportefølje endnu større

Du kan spare op til $19.500 om året i en 401(k) plan for 2020. Men hvis du også sparer yderligere $6.000 i en IRA, har du $25.500 til at gå på pension hvert år. Hvis du er i en position, hvor du har råd til at yde sådanne bidrag, kan det virkelig sætte skub i din pensionsplanlægning. Det kan endda åbne op for udsigten til førtidspension.

Ser man det fra en anden retning, giver strategien også mulighed for at øge pensionsopsparingen, hvis du er over 50 år og ikke har meget opsparet. Det skyldes, at både 401(k)s og IRA'er har en "catch-up" bestemmelse. Ved 50 eller ældre kan 401(k) bidrag være så høje som $26.000 om året. IRA-bidrag kan være så høje som $7.000.

Hvis Anup er 50 eller ældre, kan han spare op til $33.000 om året - $26.000 + $7.000 - frem mod hans pensionering. Den slags opsparinger kan opbygge en pensionsordning på ingen tid overhovedet.

Indstilling af scenen for en lavere skat Roth IRA-konvertering

Dette er en anden undervurderet grund til at yde ikke-fradragsberettigede bidrag til en traditionel IRA. Roth IRA'er giver mulighed for at have skattefri indkomst i pension. De er finansieret med ikke-fradragsberettigede bidrag, og indtjeningen akkumuleres på et skatteudskudt grundlag. Men når du fylder 59 1/2, og hvis du har haft din Roth IRA i mindst fem år, kan du tage udlodninger af både dine bidrag og investeringsindtjening helt skattefrit.

Den skattefrie fordel er grunden til, at så mange mennesker laver Roth IRA-konverteringer. Det er processen med at konvertere andre pensionsordninger - 401(k)s, 403(b)s, 457s og traditionelle IRA'er - til Roth IRA'er. Når du gør det, konverterer du andre pensionsopsparinger, der ville give skattepligtige udlodninger ved pensionering, til Roth IRA, som vil give skattefri udlodninger.

Ulempen er, at når du laver en Roth-konvertering, skal du betale indkomstskat af den pensionsopsparing, der er blevet konverteret.

Men undtagelsen er, hvis du har ydet bidrag efter skat, såsom dem, der er foretaget til en ikke-fradragsberettiget traditionel IRA. Da der ikke blev foretaget skattefradrag af bidragene, vil der ikke være nogen indkomstskat for den del af konverteringen.

Lad os se på et tidligere eksempel på en traditionel IRA på $100.000, der består af $55.000 i ikke-fradragsberettigede bidrag og $45.000 i akkumuleret investeringsindkomst.

Hvis du skulle lave en Roth-konvertering på den konto, vil kun de 45.000 $, der udgør den akkumulerede investeringsdel, blive underlagt indkomstskat. Der vil ikke være nogen skattemæssige konsekvenser af de $55.000 i ikke-fradragsberettigede bidrag.

Hvis du var i den føderale skatteramme på 25 %, og du konverterede $100.000 i pensionsaktiver til en Roth IRA, skulle du betale $25.000 i føderal indkomstskat. Men hvis den plan inkluderer ikke-fradragsberettigede bidrag på $55.000, ville skattebidraget kun være $11.250 ($45.000 X 25%).

Lige så vigtigt, hvis de fulde $100.000 var skattepligtige, ville det sandsynligvis også skubbe dig ind i en højere skatteramme, hvilket resulterede i en endnu større skattepligt. Det vil være mindre sandsynligt, at det sker med en traditionel IRA, som inkluderer ikke-fradragsberettigede bidrag.

Så på en reel måde sætter etableringen af ​​en traditionel IRA med ikke-fradragsberettigede bidrag virkelig scenen for en Roth IRA-konvertering med lavere skat.

Men hold fast – du kan muligvis yde direkte Roth IRA-bidrag!

Denne strategi var ikke en del af Anups spørgsmål, men den kan være vigtig for Anup eller for andre læsere, der er i denne situation. Det vil sige, at selvom du overskrider indkomstgrænserne for fradragsberettigede traditionelle IRA-bidrag, kan du muligvis stadig yde Roth IRA-bidrag.

Hvorfor?

Der er et "vindue" i indkomstgrænserne mellem fradragsberettigede traditionelle IRA-bidrag og Roth IRA-bidrag.

Overvej følgende...

Roth IRA-indkomstgrænserne for 2020 er:

• Gift indgiver i fællesskab – fuldt tilladt op til $196.000; udfase mellem $196.000 og $206.000; ikke tilladt ved $206.000 og derover.
• Enlig, husstandsforstander eller gift ansøger separat, men du bor IKKE sammen med din ægtefælle – fuldt tilladt op til $124.000; udfaset mellem $124.000 og $139.000; ikke tilladt ved $139.000 og derover.
• Gift indgiver separat, men du bor sammen med din ægtefælle – udfaset fra $0 til $10.000; ikke tilladt ved $10.000 og derover.

Bemærk, at hvis du er gift i fællesskab, kan du yde et Roth IRA-bidrag op til en indkomst på mellem $196.000 og $206.000. Men du kan lave en egenbetaling traditionelt IRA-bidrag på et indkomstniveau på kun mellem $104.000 og $124.000, hvis du er gift, og du er omfattet af en arbejdsgiverpensionsordning.

Kan du se, hvor jeg vil hen med dette? Hvis din indkomst er højere end 124.000 USD – og du ikke længere kan yde et fradragsberettiget traditionelt IRA-bidrag – kan du stadig yde et Roth IRA-bidrag, hvis din indkomst ikke overstiger 196.000 USD.

Så lad os sige, at Anup tjener $160.000. Da han er dækket af en 401(k)-plan på arbejdet, kan han stadig yde et bidrag til en traditionel IRA, men det vil ikke være fradragsberettiget.

Han kan i stedet beslutte at yde et Roth IRA-bidrag.

Hvorfor skulle han gøre det? Nå, for det første, på det indkomstniveau vil hverken et bidrag til en traditionel IRA eller en Roth IRA være fradragsberettiget. Og begge vil tillade akkumulering af skatteudskudt investeringsindkomst. Men forskellen er, at med Roth IRA vil Anup være berettiget til skattefrie hævninger ved pensionering.

Anup, hvis du er i den indkomstgrænse "mellemvej" mellem et skattefradragsberettiget traditionelt IRA-bidrag og et Roth IRA-bidrag, bør du i stedet yde et bidrag til Roth IRA.

Det vil også forhindre behovet for at foretage en dyr Roth IRA-konvertering senere.

Tak Anup, det var et glimrende spørgsmål! Det giver os en chance for at tage et kig på noget, der virker simpelt på overfladen, men som har et stort potentiale for bedre muligheder, når man betragter det fra alle vinkler!

Der er mange steder at begynde at bidrage til en IRA. Hvis du leder efter en Roth IRA, er her de bedste Roth IRA-muligheder i dag.