Som enkeltperson har du sandsynligvis modtaget (eller har i det mindste drømt om at modtage) en skatterefusion før. Hvis du har, har du sikkert på et tidspunkt undret dig over, Kan en lille virksomhed få skat refunderet ? Nå, undrer dig ikke mere. Det er her, vi kommer ind for at hjælpe.

Kan en lille virksomhed få skatterefusion? Faktorer at overveje

Får virksomheder skatterefusion? For at besvare det spørgsmål er vi nødt til at se på et par faktorer. Hvorvidt en virksomhed kan modtage skatterefusion eller ej, afhænger af følgende:

• Din virksomhedsstruktur
• De typer af skatter, du betaler

En virksomhed ikke skal have begge faktorer for at være berettiget til refusion af erhvervsskat. Lad os tage et kig på, hvordan disse faktorer kan påvirke berettigelsen til refusion af erhvervsskat, skal vi?

Type virksomhedsstruktur

Den første faktor, der afgør, om du kan få refusion af erhvervsskat, er din type virksomhedsstruktur. Som en påmindelse er her de forskellige typer virksomhedsenheder:

• Enkeltmandsvirksomhed :Virksomhed ejet og drevet af én person.
• Partnerskab :Virksomhed, som to eller flere personer ejer og driver sammen. Der er forskellige former for partnerskaber, herunder generelt og begrænset.
• Corporation eller C Corp :Adskil juridisk enhed fra sine ejere. Ved lov behandles et selskab som en uafhængig juridisk enhed.
• S-selskab eller S Corp :Type af selskab, hvor overskud og tab overføres direkte til ejerens personlige indkomst uden at være underlagt selskabsskattesatser.
• Limited Liability Company (LLC) :Kombinerer gennemløbsskattefordele ved et partnerskab med et selskabs begrænsede ansvar. Denne struktur adskiller forretningsmæssige og personlige forpligtelser.

Når du starter din virksomhed første gang, vælger du, hvilken enhed du vil danne. Den struktur, du vælger, bestemmer, hvordan staten og IRS beskatter din virksomhed.

Mange små virksomheder beslutter sig for at vælge en struktur, der tillader indkomst at blive sendt gennem ejerne, også kaldet pass-through-beskatning. Ved gennemløbsbeskatning går skatten gennem virksomheden, hvilket gør det således, at virksomheden ikke direkte betaler skatten. Derefter betaler virksomhedsejeren skatten på deres individuelle selvangivelse. Gennemløbsskattestrukturer omfatter enkeltmandsvirksomheder, partnerskaber, S-selskaber og LLC'er.

Fordi disse typer enheder overfører den skattepligtige indkomst til ejeren(e), betaler virksomhederne ikke skat direkte til IRS. Derfor kan virksomheder med gennemløbsbeskatning ikke få refusion af erhvervsskat. De kan dog potentielt modtage en refusion af personlig indkomstskat. Og pass-through-enheder kan være kvalificeret til et 20 % pass-through-fradrag.

Hvilke virksomhedsstrukturer kan modtage refusion?

Pyha, det var en masse information at fordøje. Så hvilke forretningsenheder kan modtage skat? Det korte svar:virksomheder.

Et selskab kan modtage refusion af erhvervsskat. Fordi C Corps beskattes anderledes end andre typer enheder, kan de modtage en refusion. Grundlæggende beskattes et selskabs overskud separat fra dets ejere, og C Corp betaler indkomstskat direkte til skattemyndighederne.

Et selskab kunne kun modtage tilbagebetaling af indkomstskat, hvis det betalte mere beregnet skat i løbet af året, end hvad der skulle betales.

Hvis du ejer et selskab og betaler indkomstskat direkte gennem virksomheden, kan du være berettiget til en refusion.

Skattetype

Den type afgifter, du betaler, kan også afgøre, om du får refusion af erhvervsskat. Her er nogle scenarier, hvor du muligvis modtager en refusion:

• Lønskatter :Uanset din virksomhedsenhedstype kan du potentielt modtage en refusion, hvis din virksomhed tilbageholder og betaler lønsumsafgift. Hvis du betaler for meget på lønsumsafgifter (f.eks. regnefejl), kan du være berettiget til at få skat refunderet. Nogle virksomheder (f.eks. restauranter) kan også modtage en drikkepenge. Tipkreditten kan bruges til at reducere den indkomstskat, som arbejdsgiveren skylder, og dermed resultere i en tilbagebetaling.
• Indkomstskatter :Igen er C-selskaber den eneste forretningsenhed, der kan modtage tilbagebetaling af indkomstskat. Ejere, partnere eller aktionærer vil modtage en refusion på deres personlige afkast baseret på deres samlede indkomst.
• Salgs- eller punktafgifter :De fleste virksomheder skal betale salgs- eller punktafgifter. I nogle tilfælde kan en virksomhed være genstand for en skatterefusion, hvis der er en overbetaling af disse skatter eller en revurdering af ejendomsværdien.

Generelt, hvis du har betalt mere end din faktiske skattepligt, er det mere end sandsynligt, at en refusion kommer din vej. Det er dog ikke garanteret. For at få mere at vide om, hvorvidt du er berettiget til en skatterefusion for små virksomheder, skal du kontakte en skatteekspert eller IRS.

Sådan fungerer refusion af erhvervsskat

Erhvervsskatterefusion fungerer på samme måde som almindelig skatterefusion for enkeltpersoner. Grundlæggende skal du betale IRS mere i løbet af året end din samlede skatteregning for at modtage en refusion. Det betyder, at du betaler et anslået skatbeløb plus mere for at få en refusion.

Selvom der er masser af fordele ved refusion af erhvervsskat (hej, det er penge), er der en ulempe ved at modtage en. Med en skatterefusion for små virksomheder modtager du ikke dine penge før skattesæsonen. Det betyder, at IRS holder dine penge uden renter for året.

Erhvervsskatter kan være lidt af en balancegang. Selvfølgelig vil du betale de korrekte estimerede skatter, så du kan undgå bøder og bøder. Du ønsker dog ikke at betale for meget. Hvis du betaler ekstra, bliver du nødt til at vente på din refusion, hvilket forhindrer dig i at bruge pengene i løbet af året.

Og hvis du venter på en refusion, tænker du måske: Hvor er min skat refusion? Du kan bruge "Where's My Refund"-værktøjet på IRS's websted til at kontrollere din IRS-refusionsstatus.

Tips til at maksimere din virksomheds skatterefusion

Mange skatteydere har tilbageholdt mere skat fra deres lønsedler med vilje for at få en større refusion, når skattetiden kommer. Men er der en måde at maksimere din skatterefusion for små virksomheder? Heldigvis har du et par muligheder som virksomhedsejer.

I stedet for at betale for meget på din skat hvert år, drag fordel af andre måder at maksimere din virksomheds skatterefusion. Du kan:

• Forudbetal udgifter på forhånd
• Find ud af, om du er berettiget til skattefradrag
• Undersøg skattefradrag for virksomheder
• Gennemgå personlige kreditkort- og kontoudtog for forretningsudgifter
• Bidrag til en pensionsordning (f.eks. 401(k)-matching)
• Afskriv dårlig gæld

Ud over de ovennævnte muligheder kan du overveje at konsultere en revisor for at finde ud af de bedste måder, hvorpå din virksomhed kan maksimere sine tilbagebetalinger. Det skader aldrig at få en second opinion, især når den kommer fra en skatteekspert.

Forenkle din skatteansøgningsproces med opdaterede og nøjagtige bøger. Brug Patriots online regnskabssoftware til at registrere forretningstransaktioner. Hvad venter du på? Prøv det gratis i dag!