Hvis du er selvstændig, eller du er en lille virksomhedsejer uden andre ansatte end en ægtefælle, kan en Solo 401(k) eller individuel 401(k) hjælpe dig med at spare betydeligt mere til pension, end du kunne med blot en IRA .
Denne type konto kommer med astronomiske bidragsgrænser ($58.000 i 2021), når du tager både medarbejderen og arbejdsgiverbidraget i betragtning, og du behøver ikke en traditionel arbejdsgiver eller "chef" for at åbne denne konto på dine vegne.
Solo 401(k) fungerer ligesom det lyder som om det ville. Når du har besluttet dig for et online mæglerfirma, tager du selv initiativ til at åbne denne konto. Der er mange online mæglerfirmaer at overveje til din Solo 401(k), og du vil gerne sammenligne alle de bedste muligheder, før du åbner denne konto. Denne guide kan hjælpe dig med at forstå præcis, hvordan Solo 401(k)s fungerer, og hvor meget du kan spare. Vi giver også indsigt i de bedste onlinemæglerfirmaer, du kan overveje i forbindelse med dine behov for pensionsplanlægning.
Quick Solo 401(k) Regelvejledning
I 2021 kan personer med en Solo 401(k) bidrage med et maksimalt beløb på medarbejdersiden og arbejdsgiversiden af ligningen.
Som ansat kan enkeltpersoner udskyde al deres kompensation op til den årlige bidragsgrænse på 19.500 USD for 2021. Den eneste undtagelse er, at personer på 50 år og ældre kan bidrage med op til 26.000 USD som ansat i deres virksomhed.
Bemærk:Disse tal er steget fra 2019, hvor medarbejderbidrag var begrænset til $19.000 eller $25.000 for personer på 50 år og derover.
Resten af det bidrag, Solo 401(k)-deltagere kan yde, er på arbejdsgiversiden. Her kan du bidrage med op til 25 procent af din kompensation "som defineret af planen" op til en årlig grænse på $58.000 i alt (op fra $57.000 i 2020) eller op til $64.500, hvis du er 50 år eller ældre.
Hvordan fungerer det egentlig i praksis? Overvej dette kortfattede eksempel:
Ashley, 51 år, tjente $50.000 i W-2-løn fra sin lille virksomhed i 2020. Hun udsatte $19.500 i almindelige valgfrie udsættelser plus $6.500 i indhentningsbidrag til 401(k)-planen. Ashleys virksomhed bidrog med 25 % af hendes kompensation til planen for året, eller 12.500 USD. Samlede bidrag til planen for skattesæsonen 2021 var $38.500.
Ovenstående beregning afspejler de bidrag, skatteyderen kan yde, hvis virksomheden er etableret som et underkapitel S-selskab. Hvis Ashley opererer som eneejer, vil Ashley være forpligtet til først at fratrække $26.000 "medarbejder"-bidragene samt halvdelen af hendes selvstændige skat fra hendes nettoforretningsindkomst, før hun beregner 25% "arbejdsgiver"-bidraget.
Dette er grunden til, at jeg stærkt anbefaler at bruge tjenesterne fra en CPA, når du har en Solo 401(k) plan, eller overvejer at etablere en.
Bemærk, at denne type plan giver dig mulighed for at bidrage betydeligt mere til en skattemæssigt begunstiget pensionskonto, end du kunne med en traditionel 401(k)-plan, som er begrænset til kun $19.500 for 2021. Den individuelle 401(k) giver dig mulighed for max. skilles ud og bidrage med yderligere 25 procent af din kompensation på arbejdsgiversiden. Slutresultatet er evnen til at spare et ton til pensionering og reducere din skattepligtige indkomst i processen.
Til reference, her er, hvordan grænserne for medarbejder- og arbejdsgiverbidrag har ændret sig for Solo 401(k)-ordninger gennem årene for pensionsopsparere under 50 år.
| Bidragsår | Medarbejder bidragsgrænse | Samlet årligt bidragsgrænse (medarbejder + arbejdsgiver) |
|---|---|---|
| 2021 | 19.500 USD | 58.000 USD |
| 2020 | 19.500 USD | 57.000 USD |
| 2019 | 19.000 USD | 56.000 USD |
| 2018 | 18.500 USD | 55.000 USD |
| 2017 | 18.000 USD | 54.000 USD |
| 2016 | 18.000 USD | 53.000 USD |
| 2015 | 18.000 USD | 53.000 USD |
| 2014 | 17.500 USD | 52.000 USD |
| 2013 | 17.500 USD | 51.000 USD |
| 2012 | 17.000 USD | 50.000 USD |
| 2011 | 16.500 USD | 49.000 USD |
| 2010 | 16.500 USD | 49.000 USD |
Som en påmindelse er en Solo 401(k)-plan intet mere end en individuel pensionsordning for selvstændige eller små virksomheder uden ansatte. Husk også, at en Solo 401(k) ikke er mere end et fartøj, du vil bruge til at spare op til pensionering. Du skal stadig vælge de investeringer, du vil bruge på din konto til at opbygge rigdom.
Den største fordel ved denne konto er det faktum, at personer, der bruger den, kan bidrage betydeligt mere, end de kan med en traditionel 401(k)-plan, som igen hjælper disse personer med at spare mere op til pension og reducere deres skattepligtige indkomst.
Som arbejdsgiver er et af hovedtrækkene i en Solo 401(k), at du skal bestemme, hvad din faktiske indkomst er for at bestemme dit maksimale arbejdsgiverbidrag, som kan være op til 25 % af din kompensation. Ifølge IRS er din kompensation arbejdsindkomst, defineret som "nettoindtjening fra selvstændig virksomhed efter fradrag af halvdelen af din selvstændige skat og bidrag til dig selv". Men igen, dette afhænger af forretningsstrukturen for din virksomhed.
Solo 401(k)-deltagere kan åbne deres konto hos ethvert mæglerfirma, de ønsker, selvom onlineudbydere er blevet ekstremt populære på grund af det faktum, at du kan komme i gang derhjemme og på din egen tid, og ofte med adgang til en række nyttige investeringer værktøjer og ressourcer. Online mæglerfirmaer har også en tendens til at have lave omkostninger generelt, hvilket er en anden grund til, at investorer opsøger dem.
Når du kommer tættere på at åbne en Solo 401(k), er der nogle flere detaljer og regler, du bør kende og forstå. Her er nogle af de vigtigste Solo 401(k) regler, der kan hjælpe dig med at finde ud af, om dette er den rigtige plan for dig.
For at kvalificere dig til en Solo 401(k)-plan skal du være selvstændig eller eje din egen lille virksomhed. Du kan ikke have nogen fuldtidsansatte bortset fra en ægtefælle. Du kan have en deltidsansat og stadig have denne plan, forudsat at din deltidsansatte lægger mindre end 1.000 timer om året eller mindre end 20 timer om ugen.
Hvor du var forpligtet til at tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) i en alder af 70 ½ indtil 2019, bragte den nylige vedtagelse af loven Seting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) dette tal op til 72 år.
Kort sagt betyder det, at du er forpligtet til at begynde at tage uddelinger, når du når den alder. Dette er i modsætning til Roth IRA, som ikke kræver distributioner på nogen alder.
Bemærk, at du kan modtage uddelinger uden straf når som helst efter, at du er fyldt 59 ½ år.
For at yde et bidrag til en Solo 401(k) for 2020 skal du oprette din konto inden årets udgang eller senest den 31. december 2020. Det er muligt at yde bidrag til en Solo 401(k) efter den nye år (og før din skatteangivelsesfrist, som normalt er den 15. april), forudsat at din virksomhed ikke er registreret.
Du bør også være opmærksom på en regel mere. Når din Solo 401(k)-plan vokser til over $250.000 i aktiver, skal du indsende en årlig Form 5500 EZ. Du skal også indsende denne formular, hvis du lukker din konto.
En Solo 401(k) er ikke den rigtige investeringsstrategi for alle. Her er nogle scenarier, når åbning af en Solo 401(k) giver mening:
Du kan åbne en Solo 401(k) med ethvert mæglerfirma, der understøtter denne type konto - de fleste gør. Nogle online mæglerkonti tilbyder dog flere frynsegoder og fordele end andre, hvilket kunne gøre dem ideelle.
Et mæglerfirma er en virksomhed, der hjælper købere og sælgere med at gennemføre finansielle transaktioner. De tjener penge baseret på gebyrer, eller i nogle tilfælde provisioner, involveret i transaktionen. I mange tilfælde kræves der særlig licens for at købe og sælge finansielle produkter, hvilket er hvor mæglere er nødvendige og hjælpsomme. Du kan også finde individuelle mæglere, der arbejder selvstændigt, men typisk er mæglere forbundet med et større team (deres firma), der kan samarbejde om at hjælpe med transaktioner.
Når det kommer til at oprette en Solo 401(k), kan en mægler hjælpe dig med at opsætte en plan og behandle aktiehandler. Selvom du ønsker at dirigere din egen Solo 401(k), har du stadig brug for en mægler med de relevante legitimationsoplysninger til at oprette din plan og fuldføre dine handler.
Ikke alle mæglerfirmaer er skabt lige. Du kan finde nogle, der tager en praktisk tilgang til at styre din økonomi, og andre, der vil træde tilbage og give dig mulighed for at gøre-det-selv, hvis det er din præference. Du skal forvente, at alle mæglere vil opkræve et gebyr eller en kommission. Nogle mæglere kan give yderligere værktøjer eller ressourcer, såsom en mobilapp eller finansiel uddannelseshandel, som kunne gøre dem til en foretrukken mulighed.
Vi sammenlignede nogle af de bedste udbydere for at hjælpe dig med at indsnævre din liste over potentielle muligheder. Der er masser af fremragende mæglerfirmaer derude med forskellige fordele og ulemper,
Annoncer efter penge. Vi kan blive kompenseret, hvis du klikker på denne annonce.Annonce
Få adgang til online finansielle eksperter, der vil hjælpe dig med at planlægge og administrere dine 401(k) Online-børsmæglere bruger grundlæggende aktivallokeringsstrategier for at holde dig investeret mod dine pensionsmål. Klik på din tilstand for at få bolden til at rulle I DAG. Get Started Opening a Solo 401(k) comes with a ton of important benefits, the most important of which is your ability to save more money for retirement than you would otherwise. Since contributions to a Solo 401(k) are tax-advantaged, you can also invest more to reduce your taxable income now, although you will pay income taxes on Solo (k) distributions once you begin taking them in retirement.
If you’re self-employed, you should absolutely consider opening a Solo 401(k), but you can also consider the SEP IRA, which works differently but comes with an annual limit of $58,000 for 2021.
And either way, make sure you compare all the top online brokerage firms to see which ones offer the internal investments you want with plenty of investing tools and resources. Also, make sure to compare fees so you know how much you’ll pay for account administration and any trades you make throughout the year.
Jeff Rose, CFP® is a Certified Financial Planner™, founder of Good Financial Cents, and author of the personal finance book Soldier of Finance. Jeff is an Iraqi combat veteran and served 9 years in the Army National Guard. His work is regularly featured in Forbes, Business Insider, Inc.com and Entrepreneur.
