Hvis du spekulerer på, om du kan give aktier til en slægtning eller ven, er svaret ja. Faktisk kan det give nogle skattefordele. Der er dog et par vigtige ting at forstå, når du giver nogen en aktie. Her er, hvad du skal tænke over, før du gennemfører en sådan transaktion.

Hvordan giver du aktier som gave?

Der er et par forskellige måder, du kan give en elsket aktie i gave. Den bedste proces for dig afhænger af, hvordan du holder aktien:

• Overfør aktien til deres mæglerkonto. Hvis du har aktien på en mæglerkonto, kan du forære den ved blot at overføre den til modtagerens mæglerkonto. Hvis modtageren er mindreårig, skal der åbnes en depotkonto for vedkommende, før du kan foretage overførslen.
• Overfør aktiebeviset. Hvis du ejer et fysisk certifikat, der angiver dit aktieejerskab, kan der være en formular på bagsiden af ​​dokumentet, som giver dig mulighed for at overføre dette ejerskab til din modtager.
• Køb aktierne som en gave. Uanset om det er en enkelt aktie, flere aktier eller en brøkdel af en aktie, kan du generelt købe en aktie som gave til en du holder af. Populære websteder, der tilbyder denne service, omfatter GiveAShare og Stockpile, men du kan også gøre dette gennem traditionelle mæglere.

Det er også muligt at forære aktier til en velgørende organisation eller inkludere det i dit testamente for at blive overført til dine arvinger ved din død.

Regler for gavebeholdning

Hvis du tænker på at give aktier i gave, skal du kontakte mægleren eller firmaet, der faciliterer transaktionen, for at forstå specifikke regler, de måtte have om processen.

Der er også gaveafgiftsreglen, men det er ikke sandsynligt, at du vil blive påvirket af det. Denne regel siger, at du kan give op til $11,7 millioner i dit liv uden at betale skat af det.

Hvert år kan du udelukke de første $15.000, du gaver pr. person fra denne total. Med andre ord, hvis du har tre børn, kan du give op til $15.000 i aktier og andre pengegaver pr. barn - op til $45.000 i alt - uden at det tæller med i din livstidsfritagelse. Hvis du går over det årlige udelukkelsesbeløb på 15.000 USD, skal du indberette forskellen på din selvangivelse for det pågældende år.

Hvad skal du overveje, før du giver aktier

At give aktier væk som gave har både fordele og ulemper. Den vigtigste fordel er, at hvis værdien af ​​aktien er steget, siden du første gang købte den, betyder det, at du ikke skal betale skat af den gevinst. Hvis du skulle sælge aktien og give din elskede pengene, ville du dog betale skat af gevinsten.

Bemærk, at modtagerens skattepligt vil afhænge af, hvordan du forærer varen. I de fleste tilfælde er deres omkostningsgrundlag det samme som dit. Så hvis du købte 100 aktier af en aktie til $10, og prisen er steget til $20, ville din elskede skulle betale skat af den gevinst, hvis de sælger aktien til den pris.

På den anden side, hvis du testamenterer din aktie i dit testamente, vil din elskedes omkostningsgrundlag være prisen på aktien på datoen for din død. Så hvis du købte for 10 USD pr. aktie, og prisen var 20 USD, da du dør, kunne din elskede sælge aktierne uden at betale skat.

Hvis prisen på aktien er faldet, siden du første gang købte den, kan det være mere fornuftigt at sælge den og give din elskede pengene. Det skyldes, at når du sælger en aktie med tab, kan det hjælpe med at reducere, hvor meget du betaler i skat for det år.

Er gavebeholdning en god idé?

At give en gave til en elsket i løbet af ferien, til deres fødselsdag eller enhver anden tid af året kan være en fantastisk måde at give en gave, der kan vokse i værdi over tid. Det kan især være gavnligt for yngre børn, som kan drage fordel af gevinsterne, når de kommer ind i voksenalderen.

Det er dog vigtigt at forstå, hvordan processen fungerer, og hvordan du og din elskede kan blive påvirket af henholdsvis gaveskat og kapitalgevinstskat.

Tag dig tid til at overveje, om gaveaktier er det rigtige træk for dig og nogle af dine alternativer, før du tager det skridt.