At bidrage til en kvalificeret pensionskonto kan spare dig penge på skat og samtidig bringe dig tættere på dine langsigtede økonomiske mål. For at høste disse skattefordele skal du overholde grænser for bidrag, indkomst og fradrag fastsat af IRS. Bidragsgrænser for arbejdsgiverbaserede 401(k) konti er højere end for traditionelle og Roth individuelle pensionskonti (IRA):henholdsvis $20.500 vs. $6.000 for 2022 - og der er også yderligere begrænsninger, du skal være opmærksom på. Her er bidrags- og indkomstgrænserne for 2022.

401(k) Bidragsgrænser

Bidrag til en arbejdsgiverbaseret 401(k) eller 403(b) pensionsordning reducerer mængden af ​​løn, der rapporteres på din selvangivelse, og sænker dermed din skattepligtige indkomst. For 2022 er disse valgfrie bidrag begrænset til $20.500. Arbejdere, der er 50 og ældre, kan yde yderligere $6.500 i indhentningsbidrag. Mange arbejdsgivere matcher også medarbejdernes pensionsbidrag, enten dollar for dollar eller delvist. Dit samlede bidrag inklusive arbejdsgiver-matchende midler må ikke overstige $61.000 - eller $67.500 for arbejdere over 50 år.

IRA-bidragsgrænser

Individuelle IRA- og Roth IRA-konti tilbyder en anden måde at spare op til pensionering. Dine samlede bidrag til traditionelle eller Roth IRA'er er begrænset til $6.000 i 2022 – det samme som i 2021. Skatteydere, der er 50 år og ældre, kan yde et ekstra $1.000 indhentningsbidrag. Dit IRA-bidrag skal foretages ved hjælp af arbejdsindkomst; til det formål kan dit bidrag ikke overstige din skattepligtige godtgørelse for året. For eksempel, hvis du tjente $3.500 i 2021, ville dit maksimale IRA-bidrag være $3.500.

Ægtepar, der ansøger i fællesskab, kan hver yde det maksimale bidrag til en IRA, så længe deres samlede indkomst overstiger det beløb, de bidrager med, selvom den ene ægtefælle ikke opfylder indkomstkravet.

IRA-bidragsgrænser gælder for penge, du sætter i traditionelle og Roth IRA'er kombineret. Du kan dele dit samlede bidrag mellem disse to typer konti, men du kan ikke bidrage med $6.000 til hver.

IRA-fradragsgrænser

Hvis du deltager i en pensionsordning på arbejdet, såsom en 401(k), kan dit IRA-fradrag være begrænset baseret på din indkomst. Selvom du kan bidrage med $6.000 (eller $7.000, hvis du er 50 år eller ældre) til en traditionel IRA, uanset hvor meget du tjener, er du muligvis ikke i stand til at trække dit bidrag fra i din skat, hvis din indkomst overstiger IRA-tærsklerne.

For skatteydere, der deltager i arbejdsgiverbaserede pensionsordninger, er her traditionelle IRA-fradragsgrænser for 2022 baseret på din ændrede justerede bruttoindkomst.

Kilde:IRS

Roth IRA-indkomstgrænser

Selvom du ikke kan tage et skattefradrag på en Roth IRA, fordi bidrag betales efter skat, har Roth IRA'er også indkomstgrænser:De angiver, hvor meget du kan bidrage til en Roth, hvis overhovedet, og de gælder uanset om eller ej du deltager i en 401(k). Roth IRA-bidragsgrænsen for 2022 er $6.000. Indkomstgrænser, som er baseret på modificeret justeret bruttoindkomst, er som følger:

Kilde:IRS

Vil du beregne dit nedsatte bidrag? Se IRS-publikation 590-A, Bidrag til individuelle pensionskonti (IRA) for et regneark til at finde ud af det.

Hvad skal du gøre, hvis du bidrager for meget til en IRA eller 401(k)

At bidrage for mange penge til din IRA eller 401(k) plan kan føre til yderligere skat. Overskydende bidrag og eventuelle renter eller gevinster, de tjener, beskattes med 6 % om året for hvert år, pengene forbliver på din pensionskonto. Denne skat må ikke overstige 6% af den samlede værdi af dine IRA-konti ved årets udgang.

Sådan undgår du at betale skat af overskydende bidrag

Du kan undgå at betale skat på 6 % ved at trække overskydende bidrag, sammen med eventuelle indtægter, de har genereret, før forfaldsdatoen for individuelle selvangivelser. For bidrag ydet i 2021 er denne frist den 18. april 2022. Vær opmærksom på:For at modtage disse midler inden fristen den 18. april bør du ideelt set anmode om dem en måned eller mere i forvejen.

Kontakt din 401(k) planadministrator for at anmode om en korrigerende fordeling, der inkluderer de overskydende penge, du har bidraget med, og de renter eller påskønnelse, du har tjent på dem. De bør udstede en ændret W-2 med dine uddelte midler tilføjet til din løn for året. Hvis du har bidraget for meget til en IRA, skal du følge de samme trin med dit pengeinstitut. Du bør modtage formular 1099-R, som viser, hvad du har lavet på dit overskydende bidrag, så du kan tilføje det til din skattepligtige indkomst.

Hvad hvis du går glip af deadline?

Hvis du ikke fjerner dine overskydende bidrag inden skatteindgivelsesfristen, betaler du 6 % skat af disse penge. Og da skatten på 6 % gælder for hvert år, pengene forbliver på din konto, vil du sandsynligvis betale to gange - én gang for det foregående år og igen for det nuværende. Foretag den korrigerende tilbagetrækning så hurtigt som muligt for at undgå at betale yderligere 6 %, når et nyt år begynder.

Maksimering af dit pensionsbidrag

Maksimering af dit pensionsbidrag er et godt økonomisk råd, men det kræver, at du forstår bidragsgrænserne, så du ikke under- eller overfinansierer dine konti. Så længe du opfylder IRS-retningslinjerne og bidrager til en 401(k)-plan, kan traditionel IRA eller Roth IRA tilbyde dig skattefordele, der hjælper dit redeæg med at vokse.