En pension er et produkt, der er designet til at give en person en metode til at spare op til deres pension. Enhver, der indbetaler til en pension, vil være berettiget til skattelettelser med deres marginale skattesats op til en løbende årlig godtgørelse på £40.000.
Indbetalinger til en pension vil vokse over tid, og fra 55-års alderen kan man få adgang til denne pot med penge for at give en indkomst i pension. Der er forskellige muligheder tilgængelige på dette tidspunkt fra at tage et engangsbeløb til at købe en garanteret indkomst for livet (livrente).
En anden fordel ved en pension er, at den ved dødsfald normalt er fri for arveafgift (IHT) og ikke indgår i dit skattepligtige bo. Eventuelle penge, der tages ud af din pension, bliver en del af dit dødsbo og er derfor underlagt IHT. Med de skattelettelser, der er tilgængelige på dine indbetalinger, og potentialet for, at din pensionspot kan vokse over tid, er det en vigtig del af planlægningen af din fremtid at starte en selvstændig pension. Ud af anslået 4,8 millioner selvstændige, menes kun 14 % at have en pensionsordning.
Hvad er mine pensionsmuligheder, hvis jeg er selvstændig?
Der er fire hovedtyper af pension til rådighed for selvstændige, forklaret nedenfor.
Almindelig personlig pension
en almindelig personlig pension er nem at oprette og vil tillade investering i et begrænset udvalg af fonde, som pensionsudbyderen tilbyder
disse ordninger drives typisk af forsikringsselskaber
normalt dækket af Financial Services Compensation Scheme (FSCS) op til 100 %, hvis virksomheden går konkurs
ikke dækket for investeringstab
Interessentpension
en interessentpension er en personlig pension med lave og fleksible bidrag, takster og en simpel standardinvesteringsstrategi
tillader fleksible bidrag, som kan være nyttige for dem, der er selvstændige og har en svingende indkomst
dækket for op til £85.000 under FSCS-reglerne, hvis pensionsudbyderen går konkurs
ikke dækket for investeringstab
Selvinvesteret personlig pension (SIPP)
i det væsentlige en pensions-'indpakning', der rummer et udvalg af investeringer, indtil du ønsker at hæve en pensionsindkomst.
ligner en personlig pension, men med et meget bredere udvalg af investeringer at vælge imellem
Selvom du ikke har nogen investeringsviden, bør du ikke afholdes fra at starte en SIPP, da de fleste SIPP-platforme har færdiglavede investeringsporteføljer for at gøre dit investeringsvalg lettere
dækket for op til £85.000 under FSCS-reglerne, hvis pensionsudbyderen går konkurs
ikke dækket for investeringstab
Vi anbefaler kraftigt, at du læser vores omfattende artikel - De bedste og billigste SIPP'er for at finde den bedste SIPP-udbyder til dig.
NEST pension
National Employment Savings Trust (NEST) blev oprettet af regeringen for at sikre, at alle har adgang til en pensionsordning på arbejdspladsen
NEST-pensioner er også tilgængelige for en selvstændig erhvervsdrivende, så længe de enten er selvstændige eller en enkeltmandsdirektør i en virksomhed og mellem 16 og 75 år
en selvstændig skal oprette deres egne bidrag til NEST
med en NEST-pension, hvis du går fra selvstændig til at være ansat, kan du stadig beholde din eksisterende NEST-pension med mulighed for, at der kan tilføjes flere indbetalinger
Mere information om NEST kan findes på NEST-webstedet
Små selvadministrerede ordninger (SSAS)
en SSAS er generelt oprettet for at give pensionsydelser til et lille antal direktører eller nøglemedarbejdere i en virksomhed
en SSAS drives af dens Trustees, som også kan være medlemmer af ordningen
i modsætning til en SIPP er en SSAS klassificeret som en arbejdsmarkedspensionsordning, så der er lidt andre regler for dem
en fordel for en virksomhed er, at en SSAS kan investere i en direktørs virksomhed, hvorimod en SIPP ikke kan
For en mere detaljeret forklaring af de forskellige selvstændige pensionsordninger, se vores artikel 'Hvilken er den bedste pension, hvis du er selvstændig?'
Er jeg berettiget til folkepension?
Du skal normalt have mindst 10 optjeningsår på din folkeforsikringspost for at få statspension. De behøver ikke være 10 kvalificerende år i træk
hvis du er en mand født den 6. april 1951 eller senere eller en kvinde født den 6. april 1953 eller senere, kan du finde yderligere oplysninger her - Den nye folkepension
hvis du er en mand født før den 6. april 1951 eller en kvinde født før den 6. april 1953, kan du finde yderligere oplysninger her - Folkepensionen
Mens folkepensionen kan give dig en pensionsindkomst, er det usandsynligt, at det er nok til at leve en behagelig pension. Efterhånden som den forventede levealder stiger, er det sandsynligt, at pensionsalderen, hvor man kan få adgang til folkepension, vil blive øget over tid.
Hvor meget skal jeg spare på min selvstændige pension?
Det beløb, du skal indbetale til din selvstændige pension, afhænger af følgende tre faktorer:
nuværende alder
foreslået pensionsalder
pensionsindkomst påkrævet ved pensionering
Det er klart, at jo tidligere du starter din selvstændige pension, jo større vil din pensionspott være ved pensionering, og jo lavere vil dine månedlige bidrag være.
Får du skattelettelser på selvstændig pension?
som selvstændig kan du indbetale op til 40.000 £ om året til en selvstændig pension. Bidrag vil give skattelettelser på 20 %, og denne lettelse vil blive tilføjet til din pension ved kilden
hvis du er en højere skatteyder, kan der kræves yderligere 20 % skattelettelse via din selvangivelse
hvis du er en øvre skatteyder, kan du kræve yderligere 5 % yderligere gennem din selvangivelse, hvilket giver 45 % i alt
Hvad er reglerne for selvstændig pension?
fra du er fyldt 55 år kan du få adgang til din selvstændige pensionsopsparing
enhver form for kontanter, der tages fra din selvstændige pension, vil være skattefri op til 25 % af pensionspuljen
enhver yderligere udbetaling af din selvstændige pension vil tiltrække indkomstskat til din marginale skat
du kan også købe en livrente, der garanterer en indkomst for livet
Hvad sker der, hvis jeg går fra selvstændig til lønmodtager?
Hvis du ændrer din ansættelsesstatus fra selvstændig til lønmodtager, kan du stadig indbetale til din eksisterende selvstændige pension. Derudover kan din nye arbejdsgiver også være parat til at indbetale til din eksisterende pensionsordning. Du kan også være i stand til at bidrage til en hvilken som helst separat pensionsordning, som din nye arbejdsgiver måtte have, så sørg for at bede om disse oplysninger, når du starter dit nye job.
Hvad sker der, hvis jeg går fra lønmodtager til selvstændig?
Går du fra at være ansat til selvstændig har du følgende muligheder:
fortsæt med at betale til din nuværende ordning, hvis muligheden er tilgængelig
lad din arbejdspladspension, som den er, og nyd godt af fremtidig vækst eller ydelsesdefineret
start en ny pension
saml dine pensioner i én pulje, som kan gøre det nemmere at administrere og kontrollere
hvis du i øjeblikket har en ydelsesbaseret pension (en, der udbetaler en pension baseret på din anciennitet), så søg økonomisk rådgivning, før du foretager en overgang til en anden pension
Hvad sker der med min selvstændige pension, hvis jeg dør?
Hvis du dør før det fyldte 75. år, vil værdien af din pension blive overført til dine begunstigede uden arveafgift (IHT) og indkomstskat. Hvis du dør efter det fyldte 75. år, beskattes dødsfaldsydelser efter modtagerens marginale indkomstskat.
Skal jeg søge økonomisk rådgivning, når jeg starter en selvstændig pension?
Normalt er det ikke nødvendigt at søge økonomisk rådgivning, når du starter en selvstændig pension. De fleste pensioner kan nu startes online på få minutter. Men hvis du i øjeblikket har en række gamle pensioner, og du ikke er sikker på, hvad der er den bedste handling for dig, anbefales det at søge råd hos en finansiel rådgiver. Tjek vores artikel '10 tips til, hvordan du finder en god finansiel rådgiver'
Kan jeg sælge min virksomhed for at finansiere min pensionering?
Mange selvstændige tror måske, at den virksomhed, de ejer, kunne sælges for at finansiere deres pensionering, men der er en række ting, du skal overveje, før de forfølger denne mulighed.
hvad er værdien af virksomheden?
vil salget give nok indkomst til dig, når du går på pension?
vil virksomheden være nem at sælge?
Mange virksomhedsejere, der har opbygget en virksomhed over mange år, kan utilsigtet puste værdien af deres virksomhed op. Tal med en uafhængig vurderingsmand for at få et retvisende billede af værdien af din virksomhed på det åbne marked for at se, om dette sandsynligvis vil leve op til dine forventninger.
Pension mod Ejendom
Der er mange mennesker, der investerer i ejendom og ser dette som deres 'pensionspot'. Du planlægger måske at nedtrappe senere i livet for at frigive noget egenkapital, eller du er ved at opbygge en portefølje af udlejningsejendomme for at finansiere din pension.
Det kan være en god strategi at investere i ejendom for at finansiere din pension, men der er en række ting, du bør overveje.
der skal betales avanceskat, når du sælger en ejendom
Der skal betales indkomstskat af din lejeindtægt
arveafgift skal betales, når du dør
du kan muligvis ikke sælge, når du vil
du kan ende i negativ egenkapital
du skal muligvis betale stempelafgift, når du køber en ejendom
omkostningerne kan være høje, såsom reparationer, vedligeholdelse, advokatomkostninger, landinspektørers honorarer, agenthonorarer, forsikring
du kan have ledige perioder med lejeboliger og ikke modtage nogen indtægt
du kan bruge meget tid og kræfter på selv at administrere en ejendom, og du har juridiske ansvar som udlejer
hvis du tænkte på at finansiere din pension ved at nedtrappe, kan du ændre mening, når du nærmer dig pensionsalderen
Omvendt er der ting man skal overveje, når man investerer i en pension
dine penge er låst inde indtil 55 år
der er ingen garanti for investeringsresultater – dine investeringer kan falde i værdi, hvilket betyder, at du kan løbe tør for penge ved pensionering
du skal betale gebyrer og gebyrer på dine investeringer
nogle ordninger har begrænset investeringsvalg og dårligt ydende midler
du betaler indkomstskat af alt, hvad du hæver over det 25 % skattefrie engangsbeløb
Forskellige skandaler har svækket forbrugernes tillid til pensionsbranchen
Der er ikke noget rigtigt eller forkert svar på emnet Pension v Property, det kommer virkelig ned på personlige præferencer og din holdning til de forskellige involverede risici.
For en mere detaljeret forklaring læs vores artikel - Ejendom v Pension, som er den bedste investering
Pension v LISA
Lifetime ISA (LISA) blev lanceret i april 2017 og tilbyder dem i alderen 18 til 40 et alternativ, når det kommer til pensionsfinansiering.
opsparing får en 25 % bonus fra regeringen
du kan tilføje op til £4.000 om året
kan kun bidrage op til din 50-års fødselsdag
disse skattefordele er økonomisk identiske med de 20 % grundskattefradrag, der nydes med en pension
der er ingen ekstra skattelettelser for højere og højere skatteydere med en LISA
du kan kun få adgang til din opsparing fra 60 år med en LISA (sammenlignet med 55 år med traditionel pension)
enhver udbetaling fra en LISA er skattefri, hvorimod udbetaling af en traditionel pension (bortset fra den 25 % skattefrie klump) beskattes med modtagerens marginale skattesats
