Jeg er altid blevet forledt til at tro, at det altid er i min bedste interesse at blive i en slutlønspensionsordning. Men jeg har for nylig læst artikler, der tyder på, at det kan være en fordel at overføre min endelige lønpension, især da jeg gerne vil drage fordel af de nye pensionsfrihedsregler. Skal jeg overveje en slutlønspensionsoverførsel? Eller skal jeg lade være? Hvis jeg flytter den, skal jeg overføre min endelige lønpension til en personlig pension eller en SIPP (selv investeret personlig pension)?
På forhånd tak,
S Waller
At overføre en slutlønsordning til en bidragsbaseret pension (såsom en SIPP) kræver en masse grundige overvejelser. Derudover er der en række regler og bestemmelser på plads for at beskytte medlemmer, som jeg også vil dække i dette svar. Men til gavn for andre og for fuldstændighedens skyld vil jeg i detaljer dække, hvad en slutlønspension er, før jeg går videre til fordele og ulemper ved at overføre en slutlønspension, og hvad man skal overveje.
Hvis du læser denne artikel og hurtigt vil vurdere, om du skal tage overførselsværdien, der tilbydes af din slutlønordning, og flytte den til en personlig pension, så brug dette link til at springe til afsnittet Slutlønspensionsberegner nedenunder. Dette vil hjælpe dig med at beslutte, om den overførselsværdi, du er blevet tilbudt, repræsenterer god værdi baseret på historiske benchmarks. Sørg dog for, at du også læser denne artikel i sin helhed.
En slutlønspensionsordning (også kendt som en ydelsesbaseret ordning) er en pensionsordning, der leveres af en arbejdsgiver, hvor pensionsydelserne er baseret på den ansattes slutløn ved pensionering. Den præcise definition af slutlønnen varierer fra ordning til ordning. Men som eksempel kan en slutløn defineres som lig med medlemmets løn i året før pensionering. I nogle slutlønsordninger beregnes 'slutløn' som en gennemsnitsløn over de sidste par år før pensionering for at reducere virkningen af, at deres faktiske løn falder lige før pensionering.
Slutløns pensionsydelser beregnes som en procentdel af den definerede slutløn for hvert år, medarbejderen har arbejdet. Slutlønspensionsregler giver mulighed for, at disse ydelser kan beregnes med en optjeningsgrad (såsom 1/60 eller 1/80) af slutlønnen for hvert år, medarbejderen har været i ordningen. De maksimale pensionsydelser, der tillades under slutlønsordningerne, svarer til 40 års arbejde eller 2/3 af slutlønnen. Der er meget få ordninger, der tilbyder så generøse pensionsydelser, og som stadig accepterer nye medlemmer.
Det er muligt at tage et skattefrit engangsbeløb og mange ordninger har en slutlønspension engangsmulighed. I teorien er det muligt at tage 25 % af din opsparede pension som et engangsbeløb, men da der ikke er en egentlig 'pensionspot' ejet af medarbejderen, er det svært at beregne dette tal. Hver enkelt slutlønspensionsordning vil have et regelsæt, der angiver, hvordan denne slutlønspension reelt udregnes. Derudover stiger mange pensionsordninger med slutløn i udbetaling for at modvirke virkningerne af inflation.
Alle slutlønspensionsordninger vil have en defineret pensionsalder, men førtidspension er normalt muligt fra 55 år, ofte med en rabat på pensionsydelserne.
Det er interessant, at ikke alle, der er medlem af en slutlønspensionsordning, kan få en slutlønspensionsoverførsel. Du må ikke flytte ud af din slutlønspension, hvis det er en ufinansieret offentlig ordning. Så det inkluderer de væbnede styrker, NHS, politistyrken og lærere, men også mange andre ordninger. Du må heller ikke overføre en slutlønspension, når den først er i udbetaling.
Overførsel fra en slutlønspensionsordning har set mere tiltalende ud på det seneste på grund af skyhøje overførselsværdier, der tilbydes af slutlønsadministratorer, samt indførelsen af de nye pensionsfrihedsregler. Lave renter og forgyldte afkast har skubbet overførselsværdierne op med så meget som 30 %. Læg hertil de incitamenter, som nogle slutlønsordninger tilbyder for at tilskynde enkeltpersoner til at overføre deres pension, og du kan se, hvorfor efterspørgslen efter en slutlønspension vokser.
En af de væsentligste fordele ved at træde ud af en slutlønsordning er fleksibiliteten i pensionsfrihedslovgivningen, som trådte i kraft i april 2015. Denne nye fleksibilitet kan give pensionister større kontantbeløb og større valgmuligheder, når det kommer til, hvor deres pensionspotts. er investeret i stedet for det faste kontantbeløb og indkomst, som en slutlønspension tilbyder. Det kan også være en fordel, hvis du har flere pensionskasser hos forskellige arbejdsgivere, at overføre disse til én udbyder for at lette administrationen.
En anden grund til at overveje at overføre en slutlønspension er at videregive ydelser til modtagerne af dit dødsbo. Ved dødsfald dør eventuelle slutlønsydelser hos medarbejderen, medmindre der er fastsat forsørgerpension i ordningens regler. I henhold til den nye pensionsfrihedslov er det muligt at videregive udbyttet af en pension skattefrit, hvis personen dør inden 75 år og ikke tager pension. Hvis personen dør efter 75 år og får en indkomst, betaler modtageren skat af indkomsten.
Det kan meget vel være fornuftigt at overveje at overføre en slutlønspension, hvis den enkelte har et dårligt helbred, som sandsynligvis vil påvirke hans/hendes levetid. Ydelserne i en slutlønspension er ikke afhængig af dit helbred ved pensionering, men udelukkende afhængig af anciennitet og slutløn. Hvis en person overfører deres endelige pensionsydelser, vil de have mere fleksibilitet med, hvad de kan gøre med deres pensionsoverførselspot. En overført pensionspot kan give et større engangsbeløb, eller hvis en livrente er påkrævet, kan en person opnå en forhøjet livrente på grund af deres svækkede helbred.
Slutlønsordninger giver en garanteret indkomst, der ikke kun vil stige i takt med, at din indkomst stiger i løbet af din karriere (hos samme arbejdsgiver), men også stiger i pension på grund af indeksregulering. Andre fordele, der er tilgængelige med slutlønsordninger, kan være afhængige pensioner og livsforsikringsdækning.
At overføre disse ydelser væk er en vanskelig og kompliceret beslutning, og hvis din pensionsoverførselsværdi er £30.000 eller mere, er du forpligtet til at tage økonomisk rådgivning, før du overfører. Hvis en slutlønspensionsordning overføres til en personlig pension eller en SIPP, skal der tages stilling til, hvor pensionspuljen skal investeres og investeringsrisici. Disse investeringsbeslutninger kan have en dramatisk effekt på den endelige pension, en person vil modtage. Dette kunne være mere eller mindre, end de ville have modtaget, hvis de forblev i den oprindelige slutlønsordning. Den finansielle tilsynsmyndighed, FCA, har gentaget sin holdning om, at enhver, der rådgiver om endelige lønoverførsler, bør tage udgangspunkt i den antagelse, at en endelig lønpensionsoverførsel vil være uegnet for en klient.
Hvis du ønsker at skifte fra en slutlønspensionsordning, er der et par muligheder at overveje:
Det første du skal gøre, når du overvejer endelige lønoverførsler, er at forstå firmapensionsordningens regler. En kopi af reglerne vil være tilgængelig hos din arbejdsgiver og vil give dig de fulde oplysninger om dine ydelser under din nuværende ordning. Når du har en bedre forståelse af din nuværende ordning, ved du, hvilke ydelser du vil miste, hvis du overfører din pension.
Det næste skridt ville være at tale med en uafhængig finansiel rådgiver, der er specialiseret i pensionsoverførsler til slutløn (se sidste afsnit for flere detaljer). En uafhængig finansiel rådgiver vil give en klar forståelse af fordele og ulemper ved at overføre din slutlønspension. Når du har et klart billede, kan du træffe en kvalificeret beslutning om at overføre din endelige lønpension. Men som nævnt ovenfor bør udgangspunktet være, at en endelig lønpensionsoverførsel ikke er egnet, medmindre andet er vist.
Når du har de fulde oplysninger om din nuværende slutlønspension, kan du beregne, hvad din pensionsindkomst ville være, hvis du skulle gå på pension i dag. Du kan derefter lave en anden beregning, som ville estimere din mulige pension på en fremtidig pensionstidspunkt ved hjælp af årene i ordningen og din estimerede løn ved pensionering. I hvert tilfælde gange du slutlønnen med antallet af år i ordningen og gange den derefter med optjeningsgraden.
At beregne en slutlønspensionsordnings overførselsværdi af en slutlønspensionsordning er langt mere kompliceret, da der ikke er nogen egentlig 'pensionspot' som i en personlig pension eller en SIPP. Du kan anmode om, at din pensionsadministrator beregner et tal, der kaldes 'den endelige lønkontantoverførselsværdi' (CETV). CETV er det kontantbeløb, der kræves for at købe slutlønsordningens ydelser, hvis de er investeret på datoen for beregningen. Overførselsværdien for denne slutløn vil være garanteret i 3 måneder fra beregningsdatoen. Dette CETV er det beløb, som du for eksempel kunne overføre til en SIPP.
Hvis du ikke har et CETV ved hånden, eller du vil kontrollere, om den CETV (overførselsværdi), som din slutlønordning har angivet, repræsenterer god værdi eller ej, så brug denne gratis likvide overførselsværdiberegner. Denne endelige pensionsberegner beregner værdien af din slutlønspension og sammenligner den med historiske benchmarks.
Går du med tanker om at overføre en slutlønspension, så anbefaler jeg kraftigt, at du benytter dig af et gratis pensionstjek* hos en kvalificeret rådgiver. Vi har sikret et begrænset antal af disse GRATIS 30 minutters telefonkonsultationer for at sikre, at folk får den rigtige rådgivning, når de overvejer at overføre en slutlønspension. Der er ingen forpligtelse fra din side.
Hvis et link har en * ved siden af sig betyder det, at det er et tilknyttet link. Hvis du går via linket, kan Money to the Masses modtage et lille gebyr, som hjælper med at holde Money to the Masses gratis at bruge. Følgende link kan bruges, hvis du ikke ønsker at hjælpe Money to the Masses eller drage fordel af eksklusive tilbud - garanteret for
Alfabetsuppen for handicapindkomst:SSDI, LTD og WC
Markedskrak:Jeg skulle gå på pension inden for de næste 5 år, hvad skal jeg gøre?
Hvor er det bedste sted at overføre min pension?
PensionBee Review – er det den bedste måde at finde og konsolidere dine pensioner?
52-ugers pengeudfordring:Hvad er det, og bør du prøve det?